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—2021年1月12日在樂(lè)山市金口河區(qū)第十屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
樂(lè)山市金口河區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 張玲
各位代表：
我受區(qū)政府委托，向大會(huì)作關(guān)于樂(lè)山市金口河區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支完成及平衡情況。
2020年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入完成24654萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5．05％。其中：稅收收入13983萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2．48％；非稅收入10671萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8．62％。2020年一般公共預(yù)算支出完成99353萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7．24％。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：2020年區(qū)級(jí)公共預(yù)算收入完成24654萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入71572萬(wàn)元（返還性收入－783萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入64990萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入7365萬(wàn)元）。地方債券轉(zhuǎn)貸收入3640萬(wàn)元（再融資債券3640萬(wàn)元），2019年決算批復(fù)年終滾存結(jié)余101萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5萬(wàn)元，接受其他地區(qū)援助收入5000萬(wàn)元，政府性基金調(diào)入公共預(yù)算0萬(wàn)元，收入總計(jì)為104972萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出為99353萬(wàn)元，上解支出1950萬(wàn)元，債務(wù)還本支出3640萬(wàn)元（一般公共預(yù)算債券還本支出3640萬(wàn)元），安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬(wàn)元，支出總計(jì)為104943萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余29萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算收支完成及平衡情況。
2020年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成852萬(wàn)元，同比下降78．60％。2020年基金預(yù)算支出完成7317萬(wàn)元，同比下降21．71％。
政府性基金收支平衡情況：2020年基金預(yù)算收入完成852萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入3382萬(wàn)元，2019年決算批復(fù)年終滾存基金結(jié)余83萬(wàn)元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入3000萬(wàn)元（大瓦山旅游扶貧一期專項(xiàng)債券項(xiàng)目），收入總計(jì)為7317萬(wàn)元。政府性基金支出7317萬(wàn)元，政府性基金調(diào)出0萬(wàn)元，支出總計(jì)為7317萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余0萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支完成及平衡情況。
2020年，我區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成40萬(wàn)元，支出完成40萬(wàn)元，收支相抵后，無(wú)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支完成及平衡情況。
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成1079萬(wàn)元，完成預(yù)算124．16％。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成736萬(wàn)元，完成預(yù)算100．68％。其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出653萬(wàn)元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出81萬(wàn)元，其他城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2萬(wàn)元。上年度社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余1809萬(wàn)元，本年度基金收支結(jié)余343萬(wàn)元，基金滾存結(jié)余2152萬(wàn)元。
二、2020年財(cái)政重大事項(xiàng)情況
（一）2020年新增及置換地方政府債券資金安排情況。
將所有債務(wù)納入預(yù)算管理，按月統(tǒng)計(jì)、分析和監(jiān)控存量債務(wù)化解，嚴(yán)控舉借債務(wù)規(guī)模，防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理，積極向上爭(zhēng)取政府債券。2019年底，政府性債務(wù)余額36302萬(wàn)元，2020年新增債券3000萬(wàn)元（一般債券0萬(wàn)元，專項(xiàng)債券3000萬(wàn)元），再融資債券3640萬(wàn)元，償還債務(wù)3640萬(wàn)元。2020年底債務(wù)余額39302萬(wàn)元，距省財(cái)政廳核定我區(qū)2020年地方政府債務(wù)限額為46751萬(wàn)元尚有一定空間，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍。
（二）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及預(yù)備費(fèi)情況。
在2020年預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，全額動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5萬(wàn)元和預(yù)備費(fèi)1000萬(wàn)元，用于彌補(bǔ)全區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位津貼補(bǔ)貼（績(jī)效工資）、職級(jí)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整、退休人員補(bǔ)發(fā)津補(bǔ)貼的增支缺口，以及區(qū)政府批復(fù)的自然災(zāi)害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
（三）動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況。
2020年，按照各專項(xiàng)資金使用管理規(guī)定，全額動(dòng)用上年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金101萬(wàn)元和政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金83萬(wàn)元。
三、2020年預(yù)算工作開(kāi)展情況
受新冠肺炎疫情影響，財(cái)政收入形勢(shì)極度嚴(yán)峻，區(qū)財(cái)稅部門(mén)迎難而上，狠抓收入征管，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面深化財(cái)政改革，切實(shí)改善和保障民生，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。
（一）狠抓財(cái)政增收，提高收入質(zhì)量。
一是強(qiáng)化目標(biāo)管理。嚴(yán)格執(zhí)行收入任務(wù)目標(biāo)管理責(zé)任制，強(qiáng)化對(duì)征收部門(mén)的考核。及時(shí)分析掌握影響收入變化的相關(guān)因素，采取針對(duì)性舉措，千方百計(jì)確保收入平穩(wěn)均衡入庫(kù)。二是強(qiáng)化納稅評(píng)估和稅務(wù)稽查，繼續(xù)抓好重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的稅收征管。挖掘資源清理、耕占稅等領(lǐng)域稅收增長(zhǎng)潛力，強(qiáng)化欠稅征繳。三是與自然資源、水務(wù)等部門(mén)密切配合，完成野牛河、清水坨等處淤積砂石、小河流域清淤權(quán)、峨漢高速、成昆復(fù)線廢棄洞渣公開(kāi)拍賣和枕頭壩半島基礎(chǔ)整理富余料公開(kāi)處置等，有效防止國(guó)有資產(chǎn)資源流失，非稅收入征繳成效顯著。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率。
一是優(yōu)先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆皡^(qū)委區(qū)政府重點(diǎn)工作，嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央?yún)栃泄?jié)約規(guī)定，大力壓縮行政成本，“三公經(jīng)費(fèi)”只減不增。二是全力保障脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、教育、環(huán)保、抗擊疫情、社會(huì)保障等重點(diǎn)支出。加快推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，抓好民生工程和民生實(shí)事，努力解決人民群眾最直接最現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題，全年民生支出占比達(dá)到70％。三是加大資金調(diào)度力度。積極對(duì)上爭(zhēng)取，多渠道籌集建設(shè)資金，積極研究國(guó)家應(yīng)對(duì)疫情出臺(tái)的宏觀經(jīng)濟(jì)逆周期調(diào)節(jié)積極的財(cái)政和穩(wěn)健的貨幣政策，搶抓“窗口期”，爭(zhēng)取到位中央財(cái)政赤字和抗疫特別國(guó)債資金7613．42萬(wàn)元。積極推動(dòng)地方國(guó)有企業(yè)融資和爭(zhēng)取專項(xiàng)債券工作，全年包裝生成地方政府債券項(xiàng)目45個(gè)，城鄉(xiāng)一體化自來(lái)水廠等4個(gè)專項(xiàng)債項(xiàng)目新通過(guò)財(cái)政廳審核入備選庫(kù)。到位大瓦山旅游扶貧項(xiàng)目（第一期）資金3000萬(wàn)元。
（三）推進(jìn)財(cái)政國(guó)資系列改革
一是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。繼續(xù)深化部門(mén)預(yù)算改革，狠抓部門(mén)預(yù)算編制的完整性、準(zhǔn)確性、科學(xué)性，強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理。認(rèn)真執(zhí)行區(qū)人大審議通過(guò)的預(yù)算，依法理財(cái)。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)，公開(kāi)了2019年總決算、“三公”經(jīng)費(fèi)決算，2020年財(cái)政總預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，指導(dǎo)部門(mén)公開(kāi)部門(mén)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，開(kāi)展2020年度全區(qū)預(yù)決算公開(kāi)專項(xiàng)檢查。二是持續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，所有資金納入財(cái)政信息系統(tǒng)管理，執(zhí)行國(guó)庫(kù)資金清算制度，資金支付各環(huán)節(jié)之間有效制衡，實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，實(shí)行事前監(jiān)督、事中監(jiān)控和事后跟蹤檢查。三是深化績(jī)效預(yù)算改革。按照“誰(shuí)申請(qǐng)資金，誰(shuí)設(shè)定目標(biāo)”原則，將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件。開(kāi)展2020年度績(jī)效評(píng)價(jià)工作，全區(qū)所有預(yù)算部門(mén)開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，其中抽評(píng)14個(gè)部門(mén)，16個(gè)項(xiàng)目，涉及資金5413萬(wàn)元。四是繼續(xù)抓好財(cái)政投資評(píng)審、政府采購(gòu)、政府購(gòu)買服務(wù)、政府與社會(huì)資本合作等各項(xiàng)改革。全年財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目210個(gè)，送審金額88864．32萬(wàn)元，審增金額3131．09萬(wàn)元，審減金額7397．74萬(wàn)元。全年政府采購(gòu)241宗，預(yù)算金額21714．57萬(wàn)元，節(jié)約資金792．72萬(wàn)元，節(jié)約率3．65％。五是深化國(guó)資國(guó)企改革。強(qiáng)化國(guó)資監(jiān)管組織體系，區(qū)國(guó)資監(jiān)管局掛牌成立。持續(xù)完善公司治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化企業(yè)重大決策、內(nèi)部控制、法務(wù)、激勵(lì)約束等制度體系建設(shè)，認(rèn)真推進(jìn)國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作，積極推動(dòng)區(qū)屬國(guó)企做大做強(qiáng)，金泓公司銀行信用評(píng)級(jí)達(dá)到AA－，進(jìn)一步增強(qiáng)融資能力。
（四）嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督
扎實(shí)做好嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量專項(xiàng)檢查。抓好涉及財(cái)政部門(mén)2014年以來(lái)脫貧攻堅(jiān)國(guó)省市巡視巡查、成效考核、審計(jì)等反饋問(wèn)題整改。落實(shí)區(qū)人大常委會(huì)會(huì)議審議反饋問(wèn)題整改。開(kāi)展國(guó)資領(lǐng)域突出問(wèn)題系統(tǒng)治理。配合開(kāi)展政府采購(gòu)專項(xiàng)巡視。加強(qiáng)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)培訓(xùn)，針對(duì)會(huì)計(jì)核算、預(yù)決算管理、績(jī)效管理、資產(chǎn)管理等，培訓(xùn)1200余人次。深化惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”改革，依托平臺(tái)預(yù)警功能強(qiáng)化日常監(jiān)管，惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金實(shí)現(xiàn)“應(yīng)發(fā)盡發(fā)”。
四、2021年預(yù)算草案
根據(jù)上級(jí)財(cái)政預(yù)算編制要求，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，2021年一般公共預(yù)算收入完成25887萬(wàn)元（同比增幅為5％）。
（一）一般公共預(yù)算收支預(yù)算。
2021年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算25887萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入25944萬(wàn)元，政府性基金收入（張村溝土地出讓、廢棄工礦地指標(biāo)出讓等）調(diào)入公共預(yù)算12910萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余29萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬(wàn)元，收入總計(jì)預(yù)算64770萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出60652萬(wàn)元，上解支出1800萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2318萬(wàn)元，支出總計(jì)預(yù)算64770萬(wàn)元。
（二）政府性基金收支預(yù)算。
2021年政府性基金預(yù)算收入預(yù)算16909萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元，收入總計(jì)預(yù)算16909萬(wàn)元；政府性基金支出預(yù)算3999萬(wàn)元，政府性基金調(diào)出12910萬(wàn)元，支出總計(jì)預(yù)算16909萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算。
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算40萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算40萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算987萬(wàn)元，上年結(jié)余2152萬(wàn)元，收入總計(jì)預(yù)算3139萬(wàn)元。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算771萬(wàn)元，本年度收支結(jié)余216萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余2368萬(wàn)元。
（五）需要說(shuō)明事項(xiàng)。
一是在本預(yù)算草案未經(jīng)本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，對(duì)于各預(yù)算單位2021年1月人員工資、離退休費(fèi)用按實(shí)直發(fā)，預(yù)撥相關(guān)部門(mén)1月運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。按照《預(yù)算法》五十四條規(guī)定，特別在此作出說(shuō)明。
二是“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算參照上年決算數(shù)和在上年預(yù)算基礎(chǔ)上只減不增的原則進(jìn)行預(yù)算，總額控制在699．21萬(wàn)元。其中：公務(wù)接待費(fèi)323．87萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)375．34萬(wàn)元，公務(wù)出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)無(wú)安排。
三是項(xiàng)目支出預(yù)算必須以區(qū)委、區(qū)政府確定項(xiàng)目為依據(jù)，結(jié)合項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行編制。
四是預(yù)備費(fèi)安排1000萬(wàn)元。按《預(yù)算法》規(guī)定提取，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
五是2021年需要組織資金償還區(qū)級(jí)政府債務(wù)到期本息3248
萬(wàn)元（本金2318萬(wàn)元、利息930萬(wàn)元），其中：積極爭(zhēng)取置換債券償還2318萬(wàn)元，用于債券還本。
五、2021年財(cái)政主要工作
2021年，疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇不穩(wěn)定，基礎(chǔ)尚不牢固，疫情沖擊導(dǎo)致的各類衍生風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。為此，全年財(cái)政工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控，為全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。
（一）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與財(cái)政增收實(shí)現(xiàn)“雙贏”。
中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議指出，積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度支出強(qiáng)度，增強(qiáng)國(guó)家重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，在促進(jìn)科技創(chuàng)新、加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、調(diào)節(jié)收入分配上主動(dòng)作為。為此，一是增強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析研判的主動(dòng)性、前瞻性，貫徹積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，認(rèn)真落實(shí)“放管服”改革，著力營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用。積極培植財(cái)源，通過(guò)減稅降費(fèi)、爭(zhēng)取技改貼息、財(cái)金互動(dòng)、就業(yè)等專項(xiàng)補(bǔ)貼補(bǔ)助、爭(zhēng)取各類發(fā)展孵化基金、利用銀政企對(duì)接平臺(tái)幫助企業(yè)解決融資難、貴、險(xiǎn)等多項(xiàng)舉措，支持區(qū)屬骨干企業(yè)主動(dòng)適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展新變化，加大升級(jí)轉(zhuǎn)型投入，提高科技含量和附加值。支持第三產(chǎn)業(yè)尤其是旅游、商貿(mào)等成長(zhǎng)性好、提升空間大、容納就業(yè)多的服務(wù)業(yè)發(fā)展，努力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展與財(cái)政增收的良性循環(huán)。二是持續(xù)強(qiáng)化稅收征管，進(jìn)一步簡(jiǎn)化辦稅服務(wù)流程，促進(jìn)辦稅服務(wù)規(guī)范。加強(qiáng)執(zhí)行分析，千方百計(jì)挖掘稅收增長(zhǎng)潛力。三是嚴(yán)格執(zhí)行行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金管理制度，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)非稅收入的征管。千方百計(jì)盤(pán)活國(guó)有資源資產(chǎn)，抓好磷礦、玄武巖、石灰石、河道清淤疏浚砂石等公開(kāi)出讓，變現(xiàn)收入及時(shí)足額入庫(kù)。四是將對(duì)上爭(zhēng)取工作列入全年工作的重中之重，認(rèn)真研究和及時(shí)捕捉、研判上級(jí)政策信息，準(zhǔn)確把握中央、省、市資金投向，策劃包裝項(xiàng)目，完善基礎(chǔ)材料，把工作做實(shí)、做細(xì)，真正做到謀劃一批，落實(shí)一批。
（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，確保各項(xiàng)重點(diǎn)支出。
一是嚴(yán)格“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”支出保障序列，確保政府債務(wù)還本付息支出，集中財(cái)力保障區(qū)委區(qū)政府重點(diǎn)支出。二是認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記“黨和政府帶頭過(guò)緊日子，目的是為老百姓過(guò)好日子”指示精神，繼續(xù)壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。深化區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金管理，減少專項(xiàng)資金項(xiàng)目類別，控制專項(xiàng)資金規(guī)模，嚴(yán)控部門(mén)項(xiàng)目預(yù)算中編列辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等經(jīng)濟(jì)分類科目。三是支持脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興、交通、市政、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域和補(bǔ)短板重大項(xiàng)目建設(shè)，繼續(xù)支持實(shí)施專項(xiàng)民生工程和民生實(shí)事，增加教育、衛(wèi)生、文化體育等基本公共服務(wù)總量供給，讓廣大人民群眾共享發(fā)展成果。2021年安排農(nóng)林水支出5801萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出3970萬(wàn)元，社會(huì)保障與就業(yè)支出7175萬(wàn)元，教育支出6400萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出776萬(wàn)元，脫貧攻堅(jiān)地方配套資金2000萬(wàn)元，繼續(xù)安排縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)包村幫扶金、戰(zhàn)區(qū)經(jīng)費(fèi)、部門(mén)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興經(jīng)費(fèi)。繼續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，擴(kuò)大資金整合規(guī)模，不斷提高資金使用效率。
（三）深化改革，提升財(cái)政治理水平
一是繼續(xù)深化部門(mén)預(yù)算改革。貫徹落實(shí)《預(yù)算法實(shí)施細(xì)則》，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，維護(hù)預(yù)算剛性，減少預(yù)算追加。加大政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)列和調(diào)入一般公共預(yù)算力度，推進(jìn)專項(xiàng)收入統(tǒng)籌使用。全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門(mén)公開(kāi)預(yù)決算。二是深化國(guó)庫(kù)集中支付改革。加大清理和盤(pán)活一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、轉(zhuǎn)移支付以及部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余力度。三是強(qiáng)化績(jī)效管理。將部門(mén)預(yù)算收支全面納入績(jī)效管理，健全完善“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制和覆蓋預(yù)算管理事前、事中、事后全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理體系。四是繼續(xù)深化政府與社會(huì)資本合作、財(cái)政投資評(píng)審、政府采購(gòu)等項(xiàng)改革。充分運(yùn)用市場(chǎng)化工具和手段，引導(dǎo)撬動(dòng)社會(huì)資本進(jìn)入公共服務(wù)領(lǐng)域。建立資產(chǎn)管理、預(yù)算管理和政府采購(gòu)相結(jié)合機(jī)制，設(shè)置辦公類設(shè)施購(gòu)置前置審批環(huán)節(jié)，提高單位資產(chǎn)配置合理性，進(jìn)一步壓縮行政支出。五是深化國(guó)資國(guó)企改革。完善法人治理結(jié)構(gòu)，發(fā)揮黨組織政治核心作用、董事會(huì)決策作用、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督作用、經(jīng)理層經(jīng)營(yíng)管理作用，依法落實(shí)企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，實(shí)現(xiàn)規(guī)范化公司治理。加強(qiáng)國(guó)企骨干人才隊(duì)伍建設(shè)。統(tǒng)籌整合資源，推進(jìn)優(yōu)質(zhì)國(guó)有資產(chǎn)集中集聚，引導(dǎo)企業(yè)推進(jìn)內(nèi)部業(yè)務(wù)板塊整合。創(chuàng)新融資模式，著力提升國(guó)有企業(yè)信用等級(jí)，多措并舉降低融資成本。
（四）防范風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化監(jiān)督
積極主動(dòng)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)憂患意識(shí)，清醒認(rèn)識(shí)面臨的形勢(shì)和挑戰(zhàn)，下好先手棋、打好主動(dòng)仗，以最堅(jiān)決的態(tài)度、最有力的措施確保財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行。加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警，切實(shí)履行償債責(zé)任，保障償債資金來(lái)源，統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、政府基金預(yù)算、盤(pán)活存量資金等償還債務(wù)。圍繞“十四五”規(guī)劃、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)和省市級(jí)重大專項(xiàng)，抓好新增債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，爭(zhēng)取更多項(xiàng)目進(jìn)入國(guó)家、省規(guī)劃“籠子”、資金“盤(pán)子”。嚴(yán)格債券資金用途，確保早撥付、早使用、早見(jiàn)效。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查，開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查工作。強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。提高財(cái)政管理信息化水平，所有政府性資金和財(cái)政運(yùn)行全過(guò)程監(jiān)控，確保資金安全。
附件：1．2021年金口河區(qū)一般公共預(yù)算收入表
2．2021年金口河區(qū)一般公共預(yù)算支出表
3．2021年金口河區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡表
4．2021年金口河區(qū)政府性基金預(yù)算收支平衡表
5．2021年金口河區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡表
6．2021年金口河區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡表
7．金口河區(qū)2020年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余明細(xì)表
9．提前通知區(qū)縣2021年轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表
8．金口河區(qū)2020年基金結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表
10．2021年金口河區(qū)一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表
11．2021年金口河區(qū)三公經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
名詞解釋：
一、一般公共預(yù)算：對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
二、政府性基金預(yù)算：指政府通過(guò)向社會(huì)征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、公共財(cái)政預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
五、公共財(cái)政預(yù)算支出：反映公共財(cái)政預(yù)算收入安排的支出。公共財(cái)政預(yù)算支出按照功能分類（按政府活動(dòng)的社會(huì)職能和政策目標(biāo)劃分），包括：一般公共服務(wù)、外交、公共安全、國(guó)防、農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)、教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育、社會(huì)保障及就來(lái)支出和其他支出等。
六、一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府對(duì)有財(cái)力缺口的下級(jí)政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助，包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
七、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對(duì)委托下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
八、財(cái)政收支平衡：主要分為公共財(cái)政預(yù)算收支平衡和政府性基金預(yù)算收支平衡。按照新《預(yù)算法》規(guī)定：“地方各級(jí)預(yù)算按照量入為出、收支平衡的原則編制，除本法另有規(guī)定外，不列赤字”。
九、預(yù)備費(fèi)：按照新《預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)公共財(cái)政預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出額的1％—3％設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
十、政府一般債券：是指地方政府針對(duì)沒(méi)有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，籌集資金安排的支出納入一般公共預(yù)算管理，本金以一般公共預(yù)算收入償還。
十一、政府專項(xiàng)債券：是指地方政府針對(duì)土地儲(chǔ)備、收費(fèi)公路等有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，債券的發(fā)行要對(duì)應(yīng)相應(yīng)的政府性基金項(xiàng)目，籌集資金安排的支出納入政府性基金預(yù)算管理，本金通過(guò)對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還。
 2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案附表．xlsx
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