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目 錄
第一部分 2022年部門（單位）預算編制的說明
一、基本職能及主要工作
二、部門概況
三、收支預算總體情況
四、支出預算安排情況
五、財政撥款“三公”經(jīng)費預算情況
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
七、國有資產(chǎn)占有使用情況
八、預算績效情況
九、名詞解釋
第二部分 部門（單位）2022年預算公開報表
1 部門收支總表
1-1 部門收入表
1-2 支出預算總表
1-2-1 支出預算總表
1-2-1 （1）支出預算明細表
1-2-1 （2）支出預算明細表
1-2-1 （3）支出預算明細表
1-2-1 （4）支出預算明細表
1-3 項目支出預算表
1-3-1 特定目標類項目支出預算明細表
2 財政撥款收支總表
2-1 財政撥款支出預算表（政府經(jīng)濟分類科目）
3 一般公共預算支出總表
3（1） 一般公共預算支出表
3（2） 一般公共預算支出表
3（3） 一般公共預算支出表
3（4） 一般公共預算支出表
3-1 一般公共預算基本支出預算表（部門支出經(jīng)濟分類）
3-2 一般公共預算基本支出預算表（政府支出經(jīng)濟分類）
3-3 一般公共預算項目支出預算表
3-4 一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表
4 政府性基金預算表
4-1 政府性基金預算“三公”經(jīng)費支出表
5 國有資本經(jīng)營支出預算表
6 社會保險基金預算表
7 政府采購預算表
8 政府向社會力量購買服務預算表
9 因公出國（境）經(jīng)費預算表
10 公務接待費情況表
11 公務用車購置及運行費情況表
12 行政事業(yè)性收費、基金、專項收入和教育收費資金征收預計表
13 單位人員情況基本數(shù)字表
14 “三公”經(jīng)費財政撥款預算表
15 部門整體支出績效目標申報表
16 項目支出績效表
關(guān)于樂山市金口河區(qū)審計局2022年部門預算編制的說明
按照預算管理有關(guān)規(guī)定，目前部門預算的編制實行綜合預算制度，即全部收入和支出都反映在預算中。
一、基本職能及主要工作
基本職能：
（一）主管全區(qū)審計工作。負責對區(qū)級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領導干部履行經(jīng)濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家、省、市、區(qū)有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。
（二）擬訂全區(qū)有關(guān)審計工作規(guī)范性文件。貫徹執(zhí)行國家、省、市、區(qū)有關(guān)審計工作的方針、政策和法律法規(guī)。制定并組織實施全區(qū)專業(yè)領域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃。參與擬訂財政經(jīng)濟及相關(guān)規(guī)范性文件。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。
（三）向區(qū)委審計委員會提出年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政支出情況審計報告。向區(qū)政府和市審計局提出年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向區(qū)委和區(qū)政府有關(guān)部門通報審計情況和審計結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。
（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定，包括：
1．國家、省、市、區(qū)有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況。
2．區(qū)級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，區(qū)委和區(qū)政府各部門（含直屬單位）預算執(zhí)行情況和其他財政收支。
3．使用區(qū)級財政資金的事業(yè)單位（含直屬單位）和社會團體的財務收支。
4．區(qū)級政府投資和以區(qū)級政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算，區(qū)級重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況。
5．自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復情況。
6．區(qū)屬國有企業(yè)和地方金融機構(gòu)、國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負債和損益，區(qū)政府部門駐外非經(jīng)營性機構(gòu)的財務收支。
7．有關(guān)社會保障基金、社會捐贈資金、安全生產(chǎn)和職業(yè)健康財政資金以及其他基金、資金的財務收支。
8．國際組織和外國政府在金口河區(qū)援助、貸款項目。
9．法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。
（五）按規(guī)定對區(qū)黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
（六）組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與區(qū)級財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。
（七）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
（八）指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
（九）組織開展審計領域的交流與合作，指導和組織開展信息技術(shù)在審計領域的應用。
（十）負責職責范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護；按照行政審批、綜合執(zhí)法等方面的相關(guān)要求，做好有關(guān)工作。
（十一）完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他工作。
（十二）職能轉(zhuǎn)變。進一步完善審計管理體制，加強審計工作統(tǒng)籌，明晰職能定位，理順內(nèi)部職責關(guān)系，優(yōu)化審計資源配置，充實加強一線審計力量。優(yōu)化審計工作機制，堅持科技強審，完善業(yè)務流程，改進工作方式，加強與有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計和社會審計力量，增強監(jiān)督合力。
2022年重點工作任務：
（一）落實黨建工作關(guān)鍵點
1．堅持黨建統(tǒng)領，總攬工作大局。
堅持黨建引領助推審計工作，全面推動業(yè)務與黨建相融相促，按照“黨組書記負總責、分管領導各負其責，全員齊抓共管，群眾監(jiān)督評價”的黨建責任機制，強化意識形態(tài)工作，常態(tài)化開展黨員干部學習教育，規(guī)范支部組織生活、加強黨員日常教育、深化黨員教育載體，引導審計干部進一步堅定理想信念、樹牢宗旨意識、提升黨性修養(yǎng)。
2．狠抓黨史學習教育，永葆堅定信念。
認真貫徹黨中央決策部署和習近平總書記重要指示精神，推動黨史學習教育扎實深入開展，鞏固拓展黨史學習教育成果，推動學習貫徹黨的精神引向深入，做好黨史學習教育的總結(jié)提升和成果轉(zhuǎn)化，組織召開黨史學習教育專題民主生活會。
3．持續(xù)廉潔警示，筑牢思想防線。
通過典型案例通報、觀看警示教育片等方式，增強重點崗位審計人員風險抵御能力，強化干部廉潔自律和服務意識，發(fā)揮警示教育作用，對照先進找差距、明方向、添措施，保持懲治腐敗高壓態(tài)勢，激勵全局干部擔當作為，持續(xù)深化正風肅紀，引導干部堅守黨紀國法和道德品質(zhì)“兩條底線”，自覺以先進典型為標桿，切實做到警鐘長鳴，營造風清氣正的政治生態(tài)。
（二）狠抓項目審計工作重點
1．抓“好”政策跟蹤審計，推動政策執(zhí)行。
為促進黨中央國務院和省委省政府、市委市政府重大決策部署貫徹落實，持續(xù)開展重大政策跟蹤審計，主要審計政策執(zhí)行情況、相關(guān)配套政策措施的可行性和規(guī)范性情況，以促進高質(zhì)量發(fā)展，構(gòu)建新發(fā)展格局，以維護政令暢通為目標，加大對重點民生資金和項目審計力度，維護人民利益。
2．抓“細”財政和部門預算執(zhí)行審計，促進依法行政。
圍繞財政預算執(zhí)行過程和結(jié)果，重點關(guān)注預算收入統(tǒng)籌、預算支出管理和財政支出標準化推進、預算編制的合規(guī)性和完整性、預算執(zhí)行和績效管理、政府財務報告體系建設及實施等情況開展區(qū)級財政預算執(zhí)行審計；圍繞部門預算的完整性、規(guī)范性、真實性，重點關(guān)注預算執(zhí)行、中央八項規(guī)定精神落實以及財經(jīng)法紀執(zhí)行等情況開展部門預算執(zhí)行及決算草案審計。
3．抓“嚴”經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)審計，促進干部履職。
科學制定經(jīng)濟責任審計計劃，以任中審計為主，堅持黨政同責、同責同審。圍繞領導干部權(quán)力運行和責任落實，以強化干部管理監(jiān)督，促進干部履職盡責、擔當作為為目標，開展經(jīng)濟責任審計；為助力美麗中國建設為目標，全面深化領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計，促進領導干部落實生態(tài)文明建設責任制，貫徹落實綠色發(fā)展理念、認真履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護責任。
4．抓“實”民生審計，保障民生福祉。
緊緊圍繞民生大事、難事、急事，加大對就業(yè)、社會保障、住房、教育和衛(wèi)生健康等重點民生資金中的其中一項或幾項惠民政策、資金和項目的審計力度，確保兜牢基本民生底線，推動民生領域相關(guān)改革任務落實落地，維護好最廣大人民根本利益。
5．抓“牢”農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計，助推鄉(xiāng)村振興。
為進一步促進惠農(nóng)政策落實和保障涉農(nóng)資金安全，提高資金使用效益，聚焦鄉(xiāng)村振興重點幫扶縣幫扶政策落實和幫扶項目資金管理使用，加大對農(nóng)業(yè)農(nóng)村相關(guān)專項資金、項目和政策落實情況審計，進一步鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。
6．抓“緊”固定資產(chǎn)投資審計，確保項目安全。
圍繞重大公共工程項目預算執(zhí)行、決算和建設運營，重點審計項目準備、建設管理、竣工等階段的重要績效指標完成情況，揭示區(qū)重點項目實施過程中遇到的阻力和困難，分析制度機制原因，推動政府投資重點項目決策更加科學、管理更加高效。
7．抓“深”落實交辦事項，奠定發(fā)展基礎。
緊扣我區(qū)“十四五”規(guī)劃新要求，統(tǒng)籌安排現(xiàn)有審計力量，完成省、市、區(qū)交辦的其他工作任務。
（三）助推鄉(xiāng)村振興著力點
1．鞏固脫貧成果，提升脫貧成色。
鞏固拓展脫貧攻堅成果，建立健全防止返貧長效機制，堅決守住返貧致貧底線，關(guān)心關(guān)愛脫貧戶、易致貧戶的生產(chǎn)生活，提升脫貧成色，推動鄉(xiāng)村振興不斷取得新成效。
2．緊盯重點環(huán)節(jié)，助推鄉(xiāng)村振興。
以環(huán)境保護為前提，全面協(xié)助聯(lián)系村實施環(huán)境整治，引導群眾養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習慣，改善農(nóng)村人居環(huán)境；以產(chǎn)業(yè)振興為抓手，堅持因地制宜，培育和發(fā)展聯(lián)系村優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，進一步壯大村級集體經(jīng)濟；以文明村風為目標，引導廣大村民更新思想觀念，破除陳規(guī)陋習和不良風氣，營造誠實守信、勤勞節(jié)儉、愛護環(huán)境、孝老愛親、和諧鄰里等文明健康的村風民風，構(gòu)建和諧的美麗鄉(xiāng)村。
3．搭建服務平臺，為人民辦實事。
持續(xù)開展解決群眾“操心事”、“煩心事”、“揪心事”行動，組織開展“村民說事”“陽光問廉”壩壩會現(xiàn)場解答村民的疑問和訴求，針對現(xiàn)場不能立即解決的問題，做好解釋，并建立問題臺賬，積極向上反映，為群眾搭建起咨詢政策、反映訴求、民主監(jiān)督的平臺，集體研判重難點問題，收集落實群眾矛盾困難。
（四）聚焦審計整改難點
做好審計整改后半篇文章，完善審計整改制度，規(guī)范審計整改工作，推動審計問題整改和審計質(zhì)效提升，形成以整改促管理的良性循環(huán)。對一些行業(yè)和領域存在的共性問題，深挖問題根源，解讀制度短板，提出合理建議，以審計監(jiān)督促進行業(yè)規(guī)范，切實提升審計成果運用，為區(qū)委區(qū)政府的決策保駕護航。
二、部門概況
區(qū)審計局屬行政一級預算單位，下屬二級單位1個，其中行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。主要包括：
區(qū)審計局總編制12名，其中：行政編制6名，機關(guān)工勤編制1名，事業(yè)編制5名。在職人員總數(shù)11名，其中：行政5名，機關(guān)工勤1名，事業(yè)5名。退休4名，離休0名。
三、收支預算總體情況
按照綜合預算的原則，2022年區(qū)審計局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、事業(yè)收入；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出、住房保障支出、農(nóng)林水支出。2022年區(qū)審計局收支總預算233．56萬元。比上年收支預算總數(shù)減少16．06萬元，下降6．43％，主要原因是減少區(qū)工程投資審計委托中介經(jīng)費和脫貧攻堅推進及鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費。
（一）收入預算情況
區(qū)審計局2022年收入預算233．56萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元，占0％；一般公共預算撥款收入233．56萬元，占100％；事業(yè)收入0萬元，占0％。
（二）支出預算情況
區(qū)審計局2022年支出預算233．56萬元，其中：基本支出160．06萬元，占68．53％；項目支出73．50萬元，占31．47％。
2022年支出預算233．56萬元包括：一般公共服務187．04萬元，社會保障和就業(yè)21．83萬元，醫(yī)療衛(wèi)生6．20萬元，住房保障支出16．99萬元，農(nóng)林水支出1．5萬元。
四、支出預算安排情況
區(qū)審計局預算安排支出主要用于保障該部門機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務以及承擔上級主管部門和區(qū)委區(qū)政府安排的其他事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作。
基本支出，是用于保障審計局機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。
項目支出，是用于保障審計局機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出。
按支出功能分類主要用于以下方面：
（一）一般公共服務，主要用于機關(guān)及下屬事業(yè)單位人員工資、日常運轉(zhuǎn)以及為完成特定行政工作任務和事業(yè)發(fā)展目標而安排的年度項目支出，主要包括：行政運行，一般行政事務管理，審計業(yè)務，信息化建設，貧困地區(qū)鞏固脫貧攻堅及鄉(xiāng)村振興工作和審計委員會開展工作等。
（二）社會保障和就業(yè)，主要用于機關(guān)及下屬事業(yè)單位社會保障繳費及離退休人員支出。
（三）醫(yī)療衛(wèi)生，主要用于機關(guān)及下屬事業(yè)單位按照規(guī)定標準為職工繳納的基本醫(yī)療保險及公務員醫(yī)療補助等支出。
（四）住房保障支出，用于機關(guān)及下屬事業(yè)單位按照規(guī)定標準為職工繳納住房公積金等支出。
（五）農(nóng)林水支出，用于駐村幫扶鞏固推進脫貧攻堅及鄉(xiāng)村振興“第一書記”下鄉(xiāng)工作開支。
五、財政撥款“三公”經(jīng)費預算情況
區(qū)審計局2022年“三公”經(jīng)費財政撥款預算數(shù)1．30萬元，其中：因公出國（境）經(jīng)費0萬元，公務接待費1．30萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。
（一）因公出國（境）經(jīng)費
2022年區(qū)審計局無安排的出國計劃，擬安排出國境組0次，出國境0人，安排出國（境）經(jīng)費預算0萬元，較2021年預算持平。
（二）公務接待費
2022年區(qū)審計局安排公務接待費預算1．30萬元，預計接待22批，共160人，較2021年預算增長/下降0％，與2021年預算持平。
（三）公務用車購置及運行維護費
2022年區(qū)審計局安排公車購置及運行維護費0萬元，其中：購置經(jīng)費0萬元、運行維護費0萬元，較2021年預算增長/下降0％，與2021年預算持平。2022年將新購0輛車，其中：轎車0輛、越野車0輛、客車0輛，單位取消了公務車輛，已無車輛。
車輛保有量預計達到0輛。
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
（一）2022年度，區(qū)審計局機關(guān)運行經(jīng)費支出25．18萬元，比上年增加0．90萬元，增長3．71％，主要原因是增加人員經(jīng)費。
（二）政府采購支出情況
2022年度，區(qū)審計局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。主要用于購置辦公設備等。
七、國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2021年12月31日，區(qū)審計局公有車輛0輛，其中：一般公務用車0輛；單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
八、預算績效情況
按照預算績效管理要求，本部門對2022年一般公共預算項目支出開展了績效目標管理，共編制績效目標7個，涉及財政資金73．5萬元，覆蓋率達到100％。
九、名詞解釋
1．財政撥款收入：指區(qū)級財政當年撥付的資金。
2．事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。如…（二級預算單位事業(yè)收入情況）等。
3．經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如…（二級預算單位經(jīng)營收入情況）等。
4．其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是…（收入類型）等。
5．用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
6．年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7．一般公共服務（類）…（款）…（項）：指……。
8．教育（類）…（款）…（項）：指……。
9．科學技術(shù)（類）…（款）…（項）：指……。
10．文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。
11．社會保障和就業(yè)（類）…（款）…（項）：指……。
12．結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結(jié)余資金。
13．年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
14．基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
15．項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
16．經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
17．“三公”經(jīng)費：納入省級財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
18．機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
19．……。
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