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目 錄
公開時間：2023年9月26日
第一部分 部門概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
十、其他重要事項的情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、財政撥款支出決算明細(xì)表
六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表
八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表
九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
十、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十三、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
(注：請部門根據(jù)實際注明頁碼)
第一部分 部門概況
一、部門職責(zé)
1.貫徹執(zhí)行國家、省財稅方面的法律、法規(guī)和方針、政策。按照管理權(quán)限管理全區(qū)稅政事項。
2.擬定全區(qū)財稅（含財政、預(yù)算、稅收、非稅收入、財務(wù)、會計、國有資產(chǎn)等，下同）發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施，分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，參與擬定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
3.承擔(dān)各項財政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會報告財政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督部門（單位）預(yù)決算公開。
4.負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。
5.執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù)。按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。擬定全區(qū)政府采購政策，制定管理制度，監(jiān)督管理全區(qū)政府采購工作。
6.制定全區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度和標(biāo)準(zhǔn)，并組織實施和監(jiān)督檢查。負(fù)責(zé)組織全區(qū)行政事業(yè)單位國有企業(yè)資產(chǎn)清查、統(tǒng)計和報告工作。負(fù)責(zé)區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)收益的管理。建立和完善區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，對行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)實行動態(tài)管理。監(jiān)督、指導(dǎo)區(qū)級行政事業(yè)單位及其主管部門、機關(guān)事務(wù)管理部門的國有資產(chǎn)管理工作，向區(qū)人大常委會和區(qū)地方人民政府報告國有資產(chǎn)管理相關(guān)工作。
7.負(fù)責(zé)審核、匯總、編制全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取區(qū)本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，對國有企業(yè)資產(chǎn)管理，組織制定企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
8.會同有關(guān)部門管理全區(qū)社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，負(fù)責(zé)審核并匯總編制我區(qū)社會保險基金預(yù)決算草案，會同有關(guān)部門擬定有關(guān)資金（基金）財務(wù)管理制度，承擔(dān)社會保險基金財政監(jiān)管工作。
9.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督財政性經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項目的財政撥款，負(fù)責(zé)投資評審管理工作，參與擬定政府性建設(shè)投資的有關(guān)政策，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。
10.組織執(zhí)行政府債務(wù)管理制度和政策，制定具體管理辦法，負(fù)責(zé)地方人民政府債務(wù)日常管理，防范財政風(fēng)險。
11.負(fù)責(zé)管理全區(qū)的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，協(xié)助指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，協(xié)助指導(dǎo)和管理社會審計。
12.負(fù)責(zé)財政資金績效評價。監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題。依法查處違反財經(jīng)法紀(jì)的行為。
13.負(fù)責(zé)財政宣傳和財政信息管理系統(tǒng)工作，制定財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃，組織和管理全區(qū)財政業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
14.擬定全區(qū)地方金融業(yè)發(fā)展的中長期規(guī)劃并組織實施。會同有關(guān)部門擬定地方金融政策措施并組織實施。推動政府與金融機構(gòu)合作。統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)推進(jìn)全區(qū)金融業(yè)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險、深化金融改革。會同相關(guān)部門推進(jìn)地方金融業(yè)規(guī)范發(fā)展。統(tǒng)籌推進(jìn)全區(qū)企業(yè)直接融資工作。會同相關(guān)部門指導(dǎo)、推動全區(qū)地方金融要素市場建設(shè)。參與全區(qū)投融資體制改革工作。參與研究擬定引導(dǎo)社會融資發(fā)展的政策措施，參與研究擬定政府重大項目融資方案。維護(hù)地方金融秩序，會同有關(guān)部門防范、化解和處置地方金融風(fēng)險，負(fù)責(zé)區(qū)打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作。協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門打擊其他非法金融活動，推進(jìn)全區(qū)金融風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警與應(yīng)急處置機制建設(shè)。
15.負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等工作。
16.完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他工作。
17.有關(guān)職責(zé)分工：行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理職責(zé)分工。區(qū)財政局負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并負(fù)責(zé)組織實施和監(jiān)督檢查。區(qū)委辦（區(qū)機關(guān)事務(wù)管理中心）負(fù)責(zé)行政事業(yè)單位的國有資產(chǎn)管理，承擔(dān)產(chǎn)權(quán)界定、清查登記、資產(chǎn)處置工作，負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理具體規(guī)章制度和標(biāo)準(zhǔn)并組織實施，接受區(qū)財政局的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查；區(qū)委辦（區(qū)機關(guān)事務(wù)管理中心）承擔(dān)區(qū)級辦公用房和辦公區(qū)建設(shè)的規(guī)劃編制、項目審核、建設(shè)監(jiān)管、使用調(diào)配、維修審核及監(jiān)督管理。
二、機構(gòu)設(shè)置
區(qū)財政局下屬二級預(yù)算單位2個，其中行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位1個。
納入?yún)^(qū)財政局2022年度部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：
1.樂山市金口河區(qū)財政國庫集中支付中心
2.樂山市金口河區(qū)財政投資評價審核中心
第二部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計12887.95萬元。與2021年相比，收、支總計各減少22.59萬元，下降0.00175%。主要變動原因是上年結(jié)轉(zhuǎn)收支減少。
二、收入決算情況說明
2022年本年收入合計8987.95萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入8968.45萬元，占99.78%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，占0%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入19.5萬元，占0.22%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2022年本年支出合計12887.95萬元，其中：基本支出460.52萬元，占3.57%；項目支出12427.43萬元，占96.43%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年財政撥款收、支總計12887.95萬元。與2021年相比，財政撥款收、支總計各減少22.59萬元，下降0.00175%。主要變動原因是上年結(jié)轉(zhuǎn)收支減少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2022年一般公共預(yù)算財政撥款支出12868.45萬元，占本年支出合計的99.85%。與2021年相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加5002.69萬元，增長63.6%。主要變動原因是給平臺公司注資12038萬元用于還本付息，增加5069.5萬元，增長了72.75%。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年一般公共預(yù)算財政撥款支出12868.45萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)支出2947.21萬元，占22.90%；教育支出0萬元，占0%；科學(xué)技術(shù)支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒支出0萬元，占0%；社會保障和就業(yè)支出59.29萬元，占0.46%；衛(wèi)生健康支出12.91萬元，占0.11%；住房保障支出34.92萬元，占0.27%；農(nóng)林水支出9814.10萬元，占76.26%。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2022年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為12868.45萬元，完成預(yù)算143.49%。其中：
1.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）支出2947.21萬元，其中1）2010601行政運行（項）: 支出決算為269.47萬元，完成預(yù)算100%；2）2010602一般行政管理事務(wù)：支出決算為184.4萬元，完成預(yù)算100%；3）2010607信息化建設(shè)：支出決算為81.86萬元，完成預(yù)算100%；4）2010608財政委托業(yè)務(wù)：支出決算為102.16萬元，完成預(yù)算100%；5）2010650事業(yè)運行：支出決算為83.92萬元，完成預(yù)算100%；6）2010699其他財政事務(wù)支出：支出決算為2225.40萬元，完成預(yù)算100%。
2.社會保障和就業(yè)支出59.29萬元，其中1）2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：支出決算為27.39萬元，完成預(yù)算100%；2)2080506機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出：支出決算為15.76萬元，完成預(yù)算100%；3)2080599其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出決算為5.17萬元，完成預(yù)算100%；4)2080599其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出決算為10.97萬元，完成預(yù)算100%。
3.衛(wèi)生健康支出12.91萬元，其中1）2101101行政單位醫(yī)療支出:決算為7.97萬元，完成預(yù)算100%;2）2101102事業(yè)單位醫(yī)療:決算為2.78萬元，完成預(yù)算100%。3）2101103公務(wù)員醫(yī)療補助:決算為2.16萬元，完成預(yù)算100%。
4.農(nóng)林水（類）支出9812.60萬元：2139999其他農(nóng)林水支出：決算為9812.60萬元，完成預(yù)算100%。
5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）：2210201住房公積金：決算為34.92萬元，完成預(yù)算100%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出460.52萬元，其中：
人員經(jīng)費415.19萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。
公用經(jīng)費44.79萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2022年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.37萬元，完成預(yù)算100%，較上年減少0.27萬元，下降42.19%。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出決算0.37萬元，占100%。具體情況如下：
1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，完成預(yù)算0%。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2021年增加/減少0萬元，增長/下降0%。
2.公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出0萬元,完成預(yù)算0%。公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算比2021年增加/減少0萬元，增長/下降0%。0
其中：公務(wù)用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元。截至2022年12月底，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。
公務(wù)用車運行維護(hù)費支出0萬元。
3.公務(wù)接待費支出0.37萬元，完成預(yù)算100%。公務(wù)接待費支出決算比2021年減少0.27萬元，下降42.19%。主要原因是接待批次數(shù)和天數(shù)減少。其中：
國內(nèi)公務(wù)接待支出0.37萬元，主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動開支的交通費、住宿費、用餐費等。國內(nèi)公務(wù)接待8批次，35人次（不包括陪同人員），共計支出0.37萬元，具體內(nèi)容包括：沙灣對口幫扶交流1580元、工資津補貼督查950元、糧食購銷領(lǐng)域?qū)ｍ椪味綄?dǎo)600元、涉農(nóng)項目資金執(zhí)行情況調(diào)研530元。
外事接待支出0萬元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0萬元。
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
2022年政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出19.5萬元,與預(yù)算持平，同上年持平。
十、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2022年，區(qū)財政局機關(guān)運行經(jīng)費支出45.33萬元，比2021年減少2.5萬元，下降5.23%。主要原因是人員減少。
（二）政府采購支出情況
2022年，區(qū)財政局政府采購支出總額111.10萬元，其中：政府采購貨物支出8.94萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出102.16萬元。主要用于辦公購電腦、打印機、空調(diào)和財政預(yù)算投資評審。授予中小企業(yè)合同金額111.10萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額111.10萬元，占政府采購支出總額的100%。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，0共有車輛0輛，其中：主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、其他用車0輛。單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在2022年度預(yù)算編制階段，組織對財政運轉(zhuǎn)、財政信息化建設(shè)、全區(qū)項目財評、鄉(xiāng)村振興（脫貧攻堅）、巨災(zāi)保險、國有資本經(jīng)營預(yù)算6個項目開展了預(yù)算事前績效評估，對這6個項目編制了績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取3個項目開展績效監(jiān)控。
組織對2022年度一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算以及資本資產(chǎn)、債券資金等全面開展績效自評，形成區(qū)財政局部門整體（含部門預(yù)算項目）績效自評報告，財政運轉(zhuǎn)、財政信息化建設(shè)、全區(qū)項目財評等專項預(yù)算項目績效自評報告，其中，區(qū)財政局部門整體（含部門預(yù)算項目）績效自評得分為92.1分，績效自評綜述：年初預(yù)算了6個項目，涉及財政資金822.15萬元，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《四川省省級財政專項資金績效分配管理暫行辦法》實施績效分配。資金分配科學(xué)合理，分配過程符合相關(guān)規(guī)定。建立健全專項資金績效分配機制，實現(xiàn)了財政資金資源有效配置。
加強對項目資金的管理，嚴(yán)格按照資金的使用范圍?？顚Ｓ?，支付有依據(jù)，嚴(yán)格開支標(biāo)準(zhǔn)。無截留、擠占、挪用專項資金和虛列資金及大額度現(xiàn)金支出現(xiàn)象。
績效目標(biāo)完成情況及項目效果情況：（1）逆勢而上，穩(wěn)增長促增收。積極推動減稅降費、財源建設(shè)與財政增收協(xié)調(diào)聯(lián)動。圍繞“防疫情、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、助企紓困”，把支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為財政工作的第一要務(wù)抓緊抓好，不折不扣落實增值稅留抵退稅等國家大規(guī)模減稅降費政策，助力穩(wěn)定市場主體，進(jìn)一步提升財源轉(zhuǎn)化成效。聚焦受疫情影響較大的批發(fā)零售、餐飲、旅游等行業(yè)和中小微企業(yè)和個體工商戶，深入開展助企紓困系列活動，加大政府采購、房租補貼、發(fā)放政府消費券等舉措。稅收方面水電行業(yè)克服夏季極端高溫不利影響實現(xiàn)平穩(wěn)增長，工業(yè)硅、磷礦等行業(yè)增長迅猛。非稅方面盤活國有資產(chǎn)資源，其中10月成功拍賣永勝鄉(xiāng)油菜坪磷礦探礦權(quán)，成交價款6.64億元，區(qū)本級實現(xiàn)收入2.39億元。全年財政收入增幅、質(zhì)量等指標(biāo)創(chuàng)近年新高。（2）積極爭取，做大財力規(guī)模。認(rèn)真鉆研國家政策，及時捕捉各類資金信息，緊緊圍繞鄉(xiāng)村振興、綠色低碳、水利、城市管網(wǎng)建設(shè)等國家省市重大戰(zhàn)略部署和資金投向，積極謀劃儲備項目，全力開展對上爭取。對上爭取一般轉(zhuǎn)移和專項轉(zhuǎn)移支付59613萬元，其中到位鄉(xiāng)村振興補助資金7966萬元，困難群眾補助資金1271萬元，土地指標(biāo)跨省域調(diào)劑收入1549萬元，生態(tài)環(huán)保資金968萬元。爭取債券資金方面，全年申報儲備專項債券項目24個，總投資91.81億元。2022年發(fā)行鄉(xiāng)村振興、老舊小區(qū)改造、大峽谷景區(qū)擴(kuò)容等專項債券項目7個，發(fā)行資金3.8億元，較2021年增加2.6億元，同比增長216.67%。爭取政策性開發(fā)性金融工具方面，密切協(xié)調(diào)政策性銀行，總投資8.1億元的大渡河左岸流域水資源配置基金項目成功落地。（3）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，保障重點支出。一是大力統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付、債券、政府預(yù)算、東西部協(xié)作資金等財力來源，聚焦保障高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)區(qū)委、區(qū)政府確定的各項重點工作。嚴(yán)格“三?！敝С霰Ｕ闲蛄校道巍叭！敝С鲂枨?，持續(xù)改善基本民生，2022年民生支出60917萬元，占一般公共預(yù)算支出71.4%。農(nóng)林水投入28110萬元，支持糧食安全、特色農(nóng)業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、水利基礎(chǔ)設(shè)施和園區(qū)建設(shè)；投入9958萬元支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，辦好人民滿意教育；投入10157萬元完善多層次社會保障體系，兜牢低收入群體基本生活保障； 投入4559萬元支持醫(yī)療事業(yè)發(fā)展，常態(tài)化抓好疫情防控。專項債投入2500萬元支持人民醫(yī)院傳染病區(qū)建設(shè)。二是落實黨政機關(guān)過緊日子要求，印發(fā)貫徹落實厲行節(jié)約實施細(xì)則，從嚴(yán)從實編制年初預(yù)算，持續(xù)壓縮非重點、非剛性支出，進(jìn)一步降低行政運行成本。嚴(yán)控預(yù)算追加，對年初未列入財政項目庫的項目，原則上不予追加預(yù)算。三是加大財政投資補齊基礎(chǔ)設(shè)施短板，推動形成實物工作量拉動經(jīng)濟(jì)增長。投入8000萬元支持紅華、和平片區(qū)老舊小區(qū)改造，投入5500萬元支持大峽谷景區(qū)擴(kuò)容和大瓦山景區(qū)建設(shè)，投入3000萬元用于城鄉(xiāng)一體化水廠增效擴(kuò)能，投入9000萬元用于G245線金口河段過境公路改建工程，投入世界銀行貸款594萬元用于森林生態(tài)系統(tǒng)恢復(fù)項目。四是切實增強憂患意識，清醒認(rèn)識面臨的形勢和挑戰(zhàn)，下好先手棋、打好主動仗，以最堅決的態(tài)度、最有力的措施防范政府債務(wù)風(fēng)險，確保財政平穩(wěn)健康運行，2022年隱債化解完成年度計劃的193%。五是強化庫款管理。做好“三?！北O(jiān)測，加強單位沉淀資金和結(jié)余資金清理統(tǒng)籌力度，按照消化存量、嚴(yán)控增量的要求，通過積極組織增收、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金、清收對外借款等多種方式，2022年消化暫付款760萬元。（4）深化改革，提升治理效能。一是繼續(xù)深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)預(yù)算管理業(yè)務(wù)要素、操作規(guī)程、制度規(guī)范、軟件系統(tǒng)、運維保障與省市“五統(tǒng)一”，納入會計核算、政府采購、“三?！敝С霰O(jiān)控、預(yù)算績效管理等功能模塊，進(jìn)一步打牢預(yù)算管理科學(xué)化、規(guī)范化的基礎(chǔ)。及時公開財政總預(yù)算決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算。二是對標(biāo)省級績效考核，完善“全過程”績效管理工作。對2022年所有預(yù)算部門及所有預(yù)算項目設(shè)定績效目標(biāo)，通過對2022年627個預(yù)算項目績效目標(biāo)審核，調(diào)減232個項目預(yù)算資金7312萬元。對2022年所有預(yù)算部門及所有預(yù)算項目開展績效監(jiān)控，抽取9個項目進(jìn)行重點監(jiān)控，對績效目標(biāo)偏離或執(zhí)行進(jìn)度緩慢項目調(diào)減資金30萬元。三是深入推進(jìn)財政投資評審、政府采購制度改革。繼續(xù)抓好財政投資評審、政府采購等各項改革。2022年，政府采購92宗，實際采購金額5466.43萬元，節(jié)約資金525.39萬元，節(jié)約率8.77％，其中授予中小企業(yè)合同金額為5219.27萬元，占比為95.47%。2022年，財政投資評審項目411個，送審金額89049.88萬元，審減金額7375.9萬元，審減率8.28%。四是全面推進(jìn)國資金融改革。制定區(qū)國資國企“十四五”發(fā)展規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，完成三年行動方案具體改革任務(wù)。制定區(qū)國有企業(yè)管理改革方案及配套的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理、企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核、企業(yè)監(jiān)督管理、員工人事與薪酬績效管理等細(xì)化辦法。推進(jìn)國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化整合形成3家一級企業(yè)布局，成立了區(qū)屬國有企業(yè)聯(lián)合黨支部。召開2022年度政擔(dān)銀企座談會，搭建金融機構(gòu)、企業(yè)、職能部門參與的合作平臺，形成常態(tài)化制度化對接機制。協(xié)調(diào)金融機構(gòu)落實穩(wěn)健的貨幣政策，疫情防控期間保持流動性合理充裕，幫助市場主體解決融資“難、貴、險”問題，精準(zhǔn)發(fā)力支持民營企業(yè)發(fā)展。（5）強化監(jiān)督，規(guī)范運行管理。一是聚焦財政部貫徹落實減稅降費政策、政府過緊日子、加強基層“三保”保障、規(guī)范國庫管理、加強資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險等六項重點任務(wù)以及省委、省政府規(guī)范社會保險基金管理、規(guī)范政府采購行為、政治政府工程拖欠工程款行為、提升重點領(lǐng)域資金績效等四項任務(wù)認(rèn)真開展地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?。二是強化直達(dá)資金管理，實現(xiàn)資金全程動態(tài)監(jiān)控。在資金下達(dá)第一時間上報確定分配方案，并將各類直達(dá)資金的預(yù)算下達(dá)、指標(biāo)分配、支付審核納入省財政監(jiān)控平臺專門管理，實現(xiàn)對資金和項目全面、真實、準(zhǔn)確、實時的動態(tài)監(jiān)管。2022年，上級下達(dá)我區(qū)中央直達(dá)資金10710.05萬元，分配進(jìn)度100%，實現(xiàn)支出10453.49萬元，支出進(jìn)度97.6%。三是持續(xù)抓好巡視巡察、人大、審計反饋問題整改落實。拓寬會計信息質(zhì)量檢查范圍，對區(qū)司法局等6個部門的會計核算和內(nèi)部控制水平進(jìn)行了專項檢查。對區(qū)屬國有企業(yè)資產(chǎn)處置、資源配置、資本運行和工程項目方面開展監(jiān)督檢查。四是不斷加強財經(jīng)法律法規(guī)培訓(xùn)。完成了預(yù)決算、預(yù)算一體化系統(tǒng)、預(yù)算績效、財務(wù)會計、資產(chǎn)管理、銜接資金項目政府采購業(yè)務(wù)等方面培訓(xùn)10次1500余人次。
第三部分 指標(biāo)解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。
5.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當(dāng)年收支差額的金額。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。
8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9.一般公共服務(wù)201（類）06（款）01（項）：指指財政局機關(guān)行政運行的工資、日常辦公支出；201（類）06（款）02（項）：指財政一般行政管理的會議、票據(jù)、財政監(jiān)督檢查日常維護(hù)、財評工資、對金泓公司費用補貼、資產(chǎn)資源評估和拍賣等支出；201（類）06（款）07（項）：指財政信息化建設(shè)所需設(shè)備、軟件、網(wǎng)絡(luò)及維護(hù)支出；201（類）06（款）08（項）指委托業(yè)務(wù)支出，全區(qū)項目財評201（類）06（款）50（項）：指財政事業(yè)人員工資支出，201（類）06（款）99（項）：指其他財政事務(wù)支出即給金泓公司注資。
10.社會保障和就業(yè)208（類）05（款）05（項）：指機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費支出；208（類）05（款）06（項）：指機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出；208（類）05款99項：指其他行政事業(yè)單位離退休春節(jié)慰問金支出和公務(wù)員、參公人員事業(yè)人員工傷、失業(yè)保險；208（類）08（款）01（項）：死亡撫恤指機關(guān)事業(yè)單位死亡職工遺屬生活補助；208（類）99（款）01（項）：其他社會保障和就業(yè)指單位聘用編外職工3人包干費。
11.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育：210（類）11（款）01（項）：指行政單位醫(yī)療保險支出；210（類）11（款）02（項）事業(yè)單位醫(yī)療保險支出；210（類）11（款）03（項）公務(wù)員醫(yī)療補助支出.
12.農(nóng)林水：2130599指反映除上述項目以外其他用于鞏固拓展脫貧攻堅成效成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接方面的支出；2139999指除化解債務(wù)支出以外其他用于農(nóng)林水支出。
13.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出：2230107指國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排的用于國有企業(yè)改革中職工安置等方面的支出。
14.住房保障：221（類）02（款）01（項）：指住房改革支出的住房公積金。
15.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
16.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
17.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
18.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
19.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。
第四部分 附件
2022年區(qū)財政局部門整體績效評價報告
一、部門（單位）基本情況
（一）機構(gòu)組成。樂山市金口河區(qū)財政局（簡稱區(qū)財政局）是樂山市金口河區(qū)人民政府工作部門，為正科級。區(qū)財政局設(shè)下列內(nèi)設(shè)機構(gòu)：1.辦公室；2.業(yè)務(wù)股（內(nèi)設(shè)預(yù)算、國庫及國庫集中收付、基本支出、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)、行政政法和教科文、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村、社會保障、經(jīng)濟(jì)建設(shè)、投資）；3.綜合股（內(nèi)設(shè)綜合管理、財稅法規(guī)和會計、金融管理、債務(wù)管理、國資管理和企業(yè)財務(wù)、政府采購、財政監(jiān)督檢查）
（二）機構(gòu)職能。1.貫徹執(zhí)行國家、省財稅方面的法律、法規(guī)和方針、政策。按照管理權(quán)限管理全區(qū)稅政事項。
2.擬定全區(qū)財稅（含財政、預(yù)算、稅收、非稅收入、財務(wù)、會計、國有資產(chǎn)等，下同）發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施，分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，參與擬定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
3.承擔(dān)各項財政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會報告財政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督部門（單位）預(yù)決算公開。
4.負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。
5.執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù)。按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。擬定全區(qū)政府采購政策，制定管理制度，監(jiān)督管理全區(qū)政府采購工作。
6.制定全區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度和標(biāo)準(zhǔn)，并組織實施和監(jiān)督檢查。負(fù)責(zé)組織全區(qū)行政事業(yè)單位國有企業(yè)資產(chǎn)清查、統(tǒng)計和報告工作。負(fù)責(zé)區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)收益的管理。建立和完善區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，對行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)實行動態(tài)管理。監(jiān)督、指導(dǎo)區(qū)級行政事業(yè)單位及其主管部門、機關(guān)事務(wù)管理部門的國有資產(chǎn)管理工作，向區(qū)人大常委會和區(qū)人民政府報告國有資產(chǎn)管理相關(guān)工作。
7.負(fù)責(zé)審核、匯總、編制全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取區(qū)本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，對國有企業(yè)資產(chǎn)管理，組織制定企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
8.會同有關(guān)部門管理全區(qū)社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，負(fù)責(zé)審核并匯總編制我區(qū)社會保險基金預(yù)決算草案，會同有關(guān)部門擬定有關(guān)資金（基金）財務(wù)管理制度，承擔(dān)社會保險基金財政監(jiān)管工作。
9.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督財政性經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項目的財政撥款，負(fù)責(zé)投資評審管理工作，參與擬定政府性建設(shè)投資的有關(guān)政策，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。
10.組織執(zhí)行政府債務(wù)管理制度和政策，制定具體管理辦法，負(fù)責(zé)地方人民政府債務(wù)日常管理，防范財政風(fēng)險。
11.負(fù)責(zé)管理全區(qū)的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，協(xié)助指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，協(xié)助指導(dǎo)和管理社會審計。
12.負(fù)責(zé)財政資金績效評價。監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題。依法查處違反財經(jīng)法紀(jì)的行為。
13.負(fù)責(zé)財政宣傳和財政信息管理系統(tǒng)工作，制定財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃，組織和管理全區(qū)財政業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
14.擬定全區(qū)地方金融業(yè)發(fā)展的中長期規(guī)劃并組織實施。會同有關(guān)部門擬定地方金融政策措施并組織實施。推動政府與金融機構(gòu)合作。統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)推進(jìn)全區(qū)金融業(yè)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險、深化金融改革。會同相關(guān)部門推進(jìn)地方金融業(yè)規(guī)范發(fā)展。統(tǒng)籌推進(jìn)全區(qū)企業(yè)直接融資工作。會同相關(guān)部門指導(dǎo)、推動全區(qū)地方金融要素市場建設(shè)。參與全區(qū)投融資體制改革工作。參與研究擬定引導(dǎo)社會融資發(fā)展的政策措施，參與研究擬定政府重大項目融資方案。維護(hù)地方金融秩序，會同有關(guān)部門防范、化解和處置地方金融風(fēng)險，負(fù)責(zé)區(qū)打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作。協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門打擊其他非法金融活動，推進(jìn)全區(qū)金融風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警與應(yīng)急處置機制建設(shè)。
15.負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等工作。
16.完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他工作。
17.有關(guān)職責(zé)分工：行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理職責(zé)分工。區(qū)財政局負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并負(fù)責(zé)組織實施和監(jiān)督檢查。區(qū)委辦（區(qū)機關(guān)事務(wù)管理中心）負(fù)責(zé)行政事業(yè)單位的國有資產(chǎn)管理，承擔(dān)產(chǎn)權(quán)界定、清查登記、資產(chǎn)處置工作，負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理具體規(guī)章制度和標(biāo)準(zhǔn)并組織實施，接受區(qū)財政局的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查；區(qū)委辦（區(qū)機關(guān)事務(wù)管理中心）承擔(dān)區(qū)級辦公用房和辦公區(qū)建設(shè)的規(guī)劃編制、項目審核、建設(shè)監(jiān)管、使用調(diào)配、維修審核及監(jiān)督管理。
（三）人員概況。
樂山市金口河區(qū)財政局機關(guān)行政編制8名。其中：局長1名、副局長2名；總會計師1名；支付中心主任1名，中層職數(shù)3名（分別是辦公室主任、預(yù)算國庫股股長、支出股股長）；支付中心參公編制13名、金口河區(qū)財政投資評價審核中心編制7人、機關(guān)工勤編制1名。實有在編在職人數(shù)22人【行政5人、機關(guān)工勤1人、事業(yè)（含參公11人）17人】，借出3人；財政投資評價審核中心外聘5人、借用6人、編外用工3人合計實有37人。今年11月退休1人，預(yù)算編審中心更名為財政投資評價審核中心。
（四）年度主要工作任務(wù)。
1.逆勢而上，穩(wěn)增長促增收。積極推動減稅降費、財源建設(shè)與財政增收協(xié)調(diào)聯(lián)動。圍繞“防疫情、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、助企紓困”，把支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為財政工作的第一要務(wù)抓緊抓好，不折不扣落實增值稅留抵退稅等國家大規(guī)模減稅降費政策，助力穩(wěn)定市場主體，進(jìn)一步提升財源轉(zhuǎn)化成效。聚焦受疫情影響較大的批發(fā)零售、餐飲、旅游等行業(yè)和中小微企業(yè)和個體工商戶，深入開展助企紓困系列活動，加大政府采購、房租補貼、發(fā)放政府消費券等舉措。稅收方面水電行業(yè)克服夏季極端高溫不利影響實現(xiàn)平穩(wěn)增長，工業(yè)硅、磷礦等行業(yè)增長迅猛。非稅方面盤活國有資產(chǎn)資源，其中10月成功拍賣永勝鄉(xiāng)油菜坪磷礦探礦權(quán)，成交價款6.64億元，區(qū)本級實現(xiàn)收入2.39億元。全年財政收入增幅、質(zhì)量等指標(biāo)創(chuàng)近年新高。
2.積極爭取，做大財力規(guī)模。認(rèn)真鉆研國家政策，及時捕捉各類資金信息，緊緊圍繞鄉(xiāng)村振興、綠色低碳、水利、城市管網(wǎng)建設(shè)等國家省市重大戰(zhàn)略部署和資金投向，積極謀劃儲備項目，全力開展對上爭取。對上爭取一般轉(zhuǎn)移和專項轉(zhuǎn)移支付59613萬元，其中到位鄉(xiāng)村振興補助資金7966萬元，困難群眾補助資金1271萬元，土地指標(biāo)跨省域調(diào)劑收入1549萬元，生態(tài)環(huán)保資金968萬元。爭取債券資金方面，全年申報儲備專項債券項目24個，總投資91.81億元。2022年發(fā)行鄉(xiāng)村振興、老舊小區(qū)改造、大峽谷景區(qū)擴(kuò)容等專項債券項目7個，發(fā)行資金3.8億元，較2021年增加2.6億元，同比增長216.67%。爭取政策性開發(fā)性金融工具方面，密切協(xié)調(diào)政策性銀行，總投資8.1億元的大渡河左岸流域水資源配置基金項目成功落地。
3.優(yōu)化結(jié)構(gòu)，保障重點支出。一是大力統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付、債券、政府預(yù)算、東西部協(xié)作資金等財力來源，聚焦保障高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)區(qū)委、區(qū)政府確定的各項重點工作。嚴(yán)格“三?！敝С霰Ｕ闲蛄?，兜牢“三保”支出需求，持續(xù)改善基本民生，2022年民生支出60917萬元，占一般公共預(yù)算支出71.4%。農(nóng)林水投入28110萬元，支持糧食安全、特色農(nóng)業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、水利基礎(chǔ)設(shè)施和園區(qū)建設(shè)；投入9958萬元支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，辦好人民滿意教育；投入10157萬元完善多層次社會保障體系，兜牢低收入群體基本生活保障； 投入4559萬元支持醫(yī)療事業(yè)發(fā)展，常態(tài)化抓好疫情防控。專項債投入2500萬元支持人民醫(yī)院傳染病區(qū)建設(shè)。二是落實黨政機關(guān)過緊日子要求，印發(fā)貫徹落實厲行節(jié)約實施細(xì)則，從嚴(yán)從實編制年初預(yù)算，持續(xù)壓縮非重點、非剛性支出，進(jìn)一步降低行政運行成本。嚴(yán)控預(yù)算追加，對年初未列入財政項目庫的項目，原則上不予追加預(yù)算。三是加大財政投資補齊基礎(chǔ)設(shè)施短板，推動形成實物工作量拉動經(jīng)濟(jì)增長。投入8000萬元支持紅華、和平片區(qū)老舊小區(qū)改造，投入5500萬元支持大峽谷景區(qū)擴(kuò)容和大瓦山景區(qū)建設(shè)，投入3000萬元用于城鄉(xiāng)一體化水廠增效擴(kuò)能，投入9000萬元用于G245線金口河段過境公路改建工程，投入世界銀行貸款594萬元用于森林生態(tài)系統(tǒng)恢復(fù)項目。四是切實增強憂患意識，清醒認(rèn)識面臨的形勢和挑戰(zhàn)，下好先手棋、打好主動仗，以最堅決的態(tài)度、最有力的措施防范政府債務(wù)風(fēng)險，確保財政平穩(wěn)健康運行，2022年隱債化解完成年度計劃的193%。五是強化庫款管理。做好“三?！北O(jiān)測，加強單位沉淀資金和結(jié)余資金清理統(tǒng)籌力度，按照消化存量、嚴(yán)控增量的要求，通過積極組織增收、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金、清收對外借款等多種方式，2022年消化暫付款760萬元。
4.深化改革，提升治理效能。一是繼續(xù)深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)預(yù)算管理業(yè)務(wù)要素、操作規(guī)程、制度規(guī)范、軟件系統(tǒng)、運維保障與省市“五統(tǒng)一”，納入會計核算、政府采購、“三保”支出監(jiān)控、預(yù)算績效管理等功能模塊，進(jìn)一步打牢預(yù)算管理科學(xué)化、規(guī)范化的基礎(chǔ)。及時公開財政總預(yù)算決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算。二是對標(biāo)省級績效考核，完善“全過程”績效管理工作。對2022年所有預(yù)算部門及所有預(yù)算項目設(shè)定績效目標(biāo)，通過對2022年627個預(yù)算項目績效目標(biāo)審核，調(diào)減232個項目預(yù)算資金7312萬元。對2022年所有預(yù)算部門及所有預(yù)算項目開展績效監(jiān)控，抽取9個項目進(jìn)行重點監(jiān)控，對績效目標(biāo)偏離或執(zhí)行進(jìn)度緩慢項目調(diào)減資金30萬元。三是深入推進(jìn)財政投資評審、政府采購制度改革。繼續(xù)抓好財政投資評審、政府采購等各項改革。2022年，政府采購92宗，實際采購金額5466.43萬元，節(jié)約資金525.39萬元，節(jié)約率8.77％，其中授予中小企業(yè)合同金額為5219.27萬元，占比為95.47%。2022年，財政投資評審項目411個，送審金額89049.88萬元，審減金額7375.9萬元，審減率8.28%。四是全面推進(jìn)國資金融改革。制定區(qū)國資國企“十四五”發(fā)展規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，完成三年行動方案具體改革任務(wù)。制定區(qū)國有企業(yè)管理改革方案及配套的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理、企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核、企業(yè)監(jiān)督管理、員工人事與薪酬績效管理等細(xì)化辦法。推進(jìn)國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化整合形成3家一級企業(yè)布局，成立了區(qū)屬國有企業(yè)聯(lián)合黨支部。召開2022年度政擔(dān)銀企座談會，搭建金融機構(gòu)、企業(yè)、職能部門參與的合作平臺，形成常態(tài)化制度化對接機制。協(xié)調(diào)金融機構(gòu)落實穩(wěn)健的貨幣政策，疫情防控期間保持流動性合理充裕，幫助市場主體解決融資“難、貴、險”問題，精準(zhǔn)發(fā)力支持民營企業(yè)發(fā)展。
5.強化監(jiān)督，規(guī)范運行管理。一是聚焦財政部貫徹落實減稅降費政策、政府過緊日子、加強基層“三?！北Ｕ?、規(guī)范國庫管理、加強資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險等六項重點任務(wù)以及省委、省政府規(guī)范社會保險基金管理、規(guī)范政府采購行為、政治政府工程拖欠工程款行為、提升重點領(lǐng)域資金績效等四項任務(wù)認(rèn)真開展地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪巍６菑娀边_(dá)資金管理，實現(xiàn)資金全程動態(tài)監(jiān)控。在資金下達(dá)第一時間上報確定分配方案，并將各類直達(dá)資金的預(yù)算下達(dá)、指標(biāo)分配、支付審核納入省財政監(jiān)控平臺專門管理，實現(xiàn)對資金和項目全面、真實、準(zhǔn)確、實時的動態(tài)監(jiān)管。2022年，上級下達(dá)我區(qū)中央直達(dá)資金10710.05萬元，分配進(jìn)度100%，實現(xiàn)支出10453.49萬元，支出進(jìn)度97.6%。三是持續(xù)抓好巡視巡察、人大、審計反饋問題整改落實。拓寬會計信息質(zhì)量檢查范圍，對區(qū)司法局等6個部門的會計核算和內(nèi)部控制水平進(jìn)行了專項檢查。對區(qū)屬國有企業(yè)資產(chǎn)處置、資源配置、資本運行和工程項目方面開展監(jiān)督檢查。四是不斷加強財經(jīng)法律法規(guī)培訓(xùn)。完成了預(yù)決算、預(yù)算一體化系統(tǒng)、預(yù)算績效、財務(wù)會計、資產(chǎn)管理、銜接資金項目政府采購業(yè)務(wù)等方面培訓(xùn)10次1500余人次。
（五）部門整體支出績效目標(biāo)。
區(qū)財政局設(shè)下列內(nèi)設(shè)機構(gòu)：
（1）辦公室。負(fù)責(zé)文電、會務(wù)、機要、檔案等機關(guān)日常運轉(zhuǎn)工作；承擔(dān)重要文稿起草、交辦督辦、信息宣傳等工作；組織局機關(guān)績效管理、效能建設(shè)、政務(wù)公開、安全保密、來信來訪、政務(wù)接待、社會治安綜合治理等工作；承擔(dān)機關(guān)的財務(wù)、政府采購、國有資產(chǎn)管理工作；負(fù)責(zé)局機關(guān)計算機網(wǎng)絡(luò)、文印、檔案管理工作；負(fù)責(zé)局機關(guān)后勤管理工作。
負(fù)責(zé)局機關(guān)、所屬事業(yè)單位的機構(gòu)編制和人事管理工作; 調(diào)查研究全區(qū)財政系統(tǒng)干部隊伍和精神文明建設(shè)情況；制定并組織實施全區(qū)財政系統(tǒng)教育培訓(xùn)規(guī)劃；負(fù)責(zé)機關(guān)和所屬事業(yè)單位離退休人員管理工作。
（2）業(yè)務(wù)股。研究擬定財政政策、財政體制、預(yù)算管理制度和中長期財政規(guī)劃建議；負(fù)責(zé)匯總年度地方財政預(yù)算，編制年度區(qū)本級財政預(yù)決算草案，辦理預(yù)算追加事宜；負(fù)責(zé)區(qū)級部門預(yù)算編制統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，承擔(dān)區(qū)級部門預(yù)算審批及調(diào)整工作；承擔(dān)區(qū)級部門支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)及項目庫管理工作；承擔(dān)區(qū)級部門基本支出預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行工作；研究制定財政支出績效評價制度，負(fù)責(zé)區(qū)級支出績效評價牽頭工作；承擔(dān)全區(qū)財政收支綜合平衡、增收節(jié)支相關(guān)工作；辦理財政結(jié)算事宜。
組織預(yù)算執(zhí)行，負(fù)責(zé)編制總決算、部門決算報表、政府綜合報表；執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度；指導(dǎo)和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù)；承擔(dān)國庫現(xiàn)金管理和財政資金調(diào)度工作；負(fù)責(zé)管理財政和預(yù)算單位賬戶；負(fù)責(zé)總預(yù)算會計核算、財政專戶會計;負(fù)責(zé)匯總區(qū)級年度財政總決算及部門決算，批復(fù)區(qū)級部門決算。
承擔(dān)區(qū)級部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）基本支出預(yù)算有關(guān)工作。
負(fù)責(zé)指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)工作；參與涉農(nóng)補貼政策研究；負(fù)責(zé)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政考核工作；指導(dǎo)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))財政改革工作；指導(dǎo)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政信息公開工作；協(xié)助開展農(nóng)村公益性建設(shè)工作。
承擔(dān)行政、政法等方面的部門項目預(yù)算有關(guān)工作，會同制定行政性經(jīng)費的財務(wù)管理制度；參與研究制定行政、政法經(jīng)費的開支標(biāo)準(zhǔn)和定額；負(fù)責(zé)管理相關(guān)專項資金工作；承擔(dān)執(zhí)法執(zhí)勤用車編制管理工作；承擔(dān)教育、科技、文化等方面的部門預(yù)算有關(guān)工作，會同制定相關(guān)事業(yè)單位財務(wù)管理制度；參與擬定財政支持教科文事業(yè)發(fā)展的政策；會同制定新聞、出版和電影行業(yè)的財務(wù)制度；承擔(dān)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的具體工作；審核部門（單位）決算。
承擔(dān)農(nóng)業(yè)農(nóng)村等方面的部門項目預(yù)算有關(guān)工作，研究財政支農(nóng)政策；會同制定財政支農(nóng)資金管理辦法和有關(guān)財務(wù)管理制度；承擔(dān)支農(nóng)專項資金和農(nóng)口救災(zāi)資金管理工作，統(tǒng)籌安排財政扶貧資金；負(fù)責(zé)對以生產(chǎn)資料為補助對象的有關(guān)補貼兌付及監(jiān)管工作；審核部門（單位）決算。
承擔(dān)社會保障、民政、衛(wèi)生、退役軍人等方面的部門項目預(yù)算有關(guān)工作，研究提出相關(guān)財政政策;負(fù)責(zé)管理社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生財政資金；會同制定有關(guān)資金（基金）財務(wù)管理制度；承擔(dān)社會保險基金財政監(jiān)管工作；編制區(qū)級社會保障預(yù)決算草案；編制區(qū)級社會保險基金決算草案；指導(dǎo)編制并審核全區(qū)社會保險基金預(yù)決算草案；審核部門（單位）決算。
承擔(dān)交通、環(huán)境保護(hù)、應(yīng)急安全等方面的部門項目預(yù)算有關(guān)工作，參與擬定全區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)、商貿(mào)流通、能源資源和環(huán)境保護(hù)等財政政策，承擔(dān)相關(guān)政策性補貼、專項資金管理的有關(guān)工作；負(fù)責(zé)政府投資評審管理工作；審核部門（單位）決算。
承擔(dān)發(fā)展改革、經(jīng)信、建設(shè)、自然資源等方面的部門項目預(yù)算管理工作；參與擬定能源、礦產(chǎn)等國有資源收入和支出政策；參與擬定政府建設(shè)投資的財政政策；負(fù)責(zé)政府建設(shè)投資預(yù)算管理；會同制定基本建設(shè)投資財務(wù)管理制度；負(fù)責(zé)政府建設(shè)投資項目決算監(jiān)督；承擔(dān)相關(guān)政策性補貼、專項儲備資金和專項資金管理的有關(guān)工作；負(fù)責(zé)全區(qū)國有土地出讓金收支管理；配合做好廉租住房保障工作；負(fù)責(zé)政府與社會資本合作和投資基金管理中心（PPP中心）的管理工作；審核部門（單位）決算。
（3）綜合股。分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)形勢并提出改善宏觀調(diào)控的政策建議；參與研究收入分配政策和改革方案；負(fù)責(zé)管理政府性基金；參與研究區(qū)級行政事業(yè)性收費項目收費標(biāo)準(zhǔn)；參與擬定和執(zhí)行非稅收入管理政策；負(fù)責(zé)非稅收入賬戶、收繳方式、退付退庫等管理；監(jiān)督和管理財政票據(jù)；負(fù)責(zé)罰沒物資監(jiān)管及有關(guān)工作。
按照管理權(quán)限管理全區(qū)稅政事項；管理全區(qū)會計工作；貫徹實施國家統(tǒng)一的會計法律、法規(guī)和會計制度，提出全區(qū)會計改革的政策建議；管理全區(qū)會計人員的考試和業(yè)務(wù)培訓(xùn)；協(xié)助指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；擬定局機關(guān)權(quán)力清單和責(zé)任清單，配合做好相關(guān)行政審批工作；承擔(dān)有關(guān)規(guī)范性文件的合法性審核工作；承擔(dān)有關(guān)行政復(fù)議、行政應(yīng)訴工作；負(fù)責(zé)制定財政執(zhí)法責(zé)任制度并組織監(jiān)督檢查；負(fù)責(zé)全區(qū)財政法治宣傳教育。
承擔(dān)財政政策與金融政策協(xié)調(diào)配合的研究工作；負(fù)責(zé)銀行、保險金融機構(gòu)方面的協(xié)調(diào)工作，會同相關(guān)部門開展金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)工作；協(xié)助有關(guān)監(jiān)管部門整頓和規(guī)范金融秩序，會同有關(guān)部門開展地方金融風(fēng)險防范、化解和處置工作；負(fù)責(zé)財政金融互動政策貫徹和落實。
負(fù)責(zé)全區(qū)的債務(wù)日常管理和風(fēng)險防范工作；牽頭編制年度償債方案，督促落實債務(wù)化解工作；承擔(dān)政府性債務(wù)管理相關(guān)工作，承擔(dān)地方債券管理的有關(guān)工作；
承擔(dān)區(qū)國有資產(chǎn)管理辦公室的工作；根據(jù)國家和上級有關(guān)國有資產(chǎn)管理規(guī)定，制定全區(qū)行政事業(yè)單位和國有企業(yè)國有資產(chǎn)管理制度和標(biāo)準(zhǔn)，并組織實施和監(jiān)督檢查；負(fù)責(zé)組織全區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查、統(tǒng)計和報告工作；負(fù)責(zé)全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算編制；負(fù)責(zé)區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)收益的管理；建立和完善區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，對行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)實行動態(tài)管理；監(jiān)督、指導(dǎo)區(qū)級行政事業(yè)單位及其主管部門、機關(guān)事務(wù)管理部門的國有資產(chǎn)管理工作，向區(qū)人大常委會和區(qū)人民政府報告國有資產(chǎn)管理相關(guān)工作。負(fù)責(zé)國有企業(yè)國有資產(chǎn)管理，承擔(dān)產(chǎn)權(quán)界定、清查登記、資產(chǎn)處置工作；負(fù)責(zé)組織實施企業(yè)財務(wù)信息收集報送、財務(wù)會計報告編制相關(guān)工作。
擬定全區(qū)政府采購政策和管理制度；負(fù)責(zé)管理評審專家信息庫；負(fù)責(zé)審核區(qū)級政府采購預(yù)算；核準(zhǔn)區(qū)級政府采購方式；監(jiān)督管理區(qū)級政府采購活動；負(fù)責(zé)政府采購信息化建設(shè)；負(fù)責(zé)政府采購供應(yīng)商投訴處理。
擬定財政監(jiān)督檢查政策和制度；協(xié)調(diào)財政監(jiān)督檢查與其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門的工作關(guān)系；監(jiān)督檢查財稅政策、法令、制度和財經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況，對存在的問題依法進(jìn)行處理，并提出完善財會制度和加強財政管理的意見和建設(shè)；牽頭組織會計信息質(zhì)量的檢查工作；會同有關(guān)部門做好各類違反財經(jīng)紀(jì)律、財稅政策和財務(wù)會計制度案件的檢查處理及違紀(jì)款項的收繳入庫工作；受理對違反財稅政策、法令、制度的重大舉報案件；會同有關(guān)部門開展維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的宣傳教育；參與有關(guān)職能股室組織的專項監(jiān)督檢查工作；對違法違紀(jì)問題提出處理意見。
二、部門資金收支情況
（一）部門總體收支情況。
1.部門總體收入情況。
2022年區(qū)財政局收入預(yù)算總額為1150.28萬元，當(dāng)年財政撥款收入8987.95萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3900萬元，相應(yīng)安排支出預(yù)算12,887.95萬元。年初預(yù)算收入8987.95萬元，比2021年收入增加2144.76萬元，增長了31.34%；支出總數(shù)12887.95萬元,較上年減少17.81萬元，減少了0.14%，主要原因是給金泓國資集團(tuán)公司注資9812.6萬元和解決國企改革成本費用補貼19.5萬元，解決金泓國資集團(tuán)公司承擔(dān)公共基礎(chǔ)設(shè)施債務(wù)還本付息。
2.部門總體支出情況
本年支出總額12887.95萬元，其中基本支出460.52萬元，較去年減少29.32萬元，減少了6%，基本支出中人員支出415.19萬元，公用支出45.33萬元，基本支出占總支出的3.57%；項目支出12427.43萬元，占總支出的96.43%，較上年減少17.81萬元，減少了0.14%，基本持平。與調(diào)整預(yù)算數(shù)持平，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為0。
3.部門總體結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況
本年收支后無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
三、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論。
2022年，區(qū)財政局按照國家的法律法規(guī)加強預(yù)算管理，不斷完善內(nèi)控制度，取得了較好的預(yù)算執(zhí)行效果。認(rèn)真地完成了2022年部門預(yù)算和決算匯總工作，能夠按照財政部門批復(fù)的預(yù)算組織實施。通過項目資金的分配使用。綜合以上各項指標(biāo)，財務(wù)管理健全規(guī)范，沒有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，2022年的部門整體支出做到了使用規(guī)范、程序透明、達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)，確保了機關(guān)的正常運行和各股室職能的正常履行，保證了目標(biāo)任務(wù)的圓滿完成。
（二）存在問題。
細(xì)化預(yù)算不好控制，往往根據(jù)上年支出再加上本年可能發(fā)生來預(yù)算當(dāng)年收支，實際執(zhí)行是偏離度較大，預(yù)算調(diào)整程序很多，應(yīng)急支出很難把控。
（三）改進(jìn)建議。
進(jìn)一步加強項目資金管理，加強項目預(yù)算的計劃性、科學(xué)性，確保專項資金使用公開、公平、公正。
進(jìn)一步健全和完善財務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度，科學(xué)合理編制預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。在規(guī)范財務(wù)收支和控制經(jīng)費增長上，創(chuàng)新管理手段，用新思路、新方法，改進(jìn)完善財務(wù)管理方法。按照財政支出績效管理的要求，建立科學(xué)的財政資金效益考評制度體系，牢固樹立行政成本意識，不斷提高財政資金使用管理的水平和效率。
項目支出績效自評報告
（財政運轉(zhuǎn)）
一、項目概況
（一）項目基本情況。
1.項目立項、資金申報的依據(jù)。
財政支出要遵循保工資→保民生→保運轉(zhuǎn)→保發(fā)展的秩序，財政能否正常運轉(zhuǎn)涉及全區(qū)各項事業(yè)發(fā)展，因為實際按在編人數(shù)*1.8萬元預(yù)算公用經(jīng)費，工資表在編22人*1.8萬元=39.6萬元，還有2人在人大辦上班工資方財政局要劃走3.6萬，實際公用經(jīng)費39.6-3.6=36萬元，由于每年辦刊雜志費、打字復(fù)印、筆、筆記本等支出12.1萬元、差旅15.76萬元、工會費8.48萬元，還有修車租車等就無法開支，根據(jù)樂山市金口河區(qū)人民政府關(guān)于《解決區(qū)財政投資評價審核中心運轉(zhuǎn)經(jīng)費的請示》的批復(fù)，金府復(fù)〔2021〕47號預(yù)算“財政運轉(zhuǎn)”項目。
2.資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。
根據(jù)《樂山市金口河區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<金口河區(qū)財政投資評價審核管理試行辦法>的通知》財政運轉(zhuǎn)由軟件、硬件、維護(hù)、辦公、差旅、人員經(jīng)費等組成，根據(jù)上級要求和金口河實際情況，按需求本級財政預(yù)算資金安排，據(jù)實結(jié)算，保證上下級和同級部門數(shù)據(jù)傳遞暢通。
3.資金分配的原則及考慮因素。
資金分配確保專項管理、?？顚Ｓ谩㈩A(yù)算控制，要統(tǒng)籌規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、整合資源、講求效益、加強管理、確保安全。
（二）項目績效目標(biāo)。
1.項目主要內(nèi)容。
財政運轉(zhuǎn)由軟件、硬件、維護(hù)、辦公、差旅、人員經(jīng)費等組成。
2.項目應(yīng)實現(xiàn)的具體績效目標(biāo)，包括目標(biāo)的量化、細(xì)化情況以及項目實施進(jìn)度計劃等。
財政運轉(zhuǎn)由軟件、硬件、維護(hù)、辦公、差旅、人員經(jīng)費等預(yù)算120.07萬元，每月根據(jù)實際開支做預(yù)算調(diào)整，12月15日再做計劃收回或調(diào)劑。
3.分析評價申報內(nèi)容是否與實際相符，申報目標(biāo)是否合理可行。
分析評價申報內(nèi)容是與財政工作實際相符，申報目標(biāo)是合理可行的。
（三）項目自評步驟及方法。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。
二、項目資金申報及使用情況
（一）項目資金申報及批復(fù)情況。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確定金額申報資金預(yù)算需求數(shù)，經(jīng)過一上、二上審核后編報資金數(shù)量報人大批復(fù)，批復(fù)金額在20日內(nèi)門戶網(wǎng)站公開，在預(yù)算資金執(zhí)行中從嚴(yán)控制開支，在12月15日左右根據(jù)執(zhí)行數(shù)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，收回或調(diào)劑預(yù)算剩余計劃。
（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。
1.資金計劃。
資金批復(fù)計劃120.07萬元。
2.資金到位。
資金計劃120.07萬元，以實際合理使用80.4萬元為準(zhǔn)年底做預(yù)算調(diào)整數(shù)。
3.資金使用。
財政運轉(zhuǎn)累計支付80.4萬元，分別支伙食補助3.54萬元、編外工資5.79萬元、其他社會保障繳費0.58萬元、辦公費4.68萬元、水費4.05萬元、差旅費2.25萬元、維修維護(hù)費12.68萬元、租車費4.38萬元、工會費2.86萬元、福利費2.45萬元、招待費0.37萬元、會議費0.2萬元、生活補助2.36萬元、借用人員費用補貼34.21萬元，全是實際支付金額。
（三）項目財務(wù)管理情況。
總體評價項目實施財務(wù)管理制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時，會計核算規(guī)范。
三、項目實施及管理情況
結(jié)合項目組織實施管理辦法，重點圍繞以下內(nèi)容進(jìn)行分析評價，并對自評中發(fā)現(xiàn)的問題分析說明。
（一）項目組織架構(gòu)及實施流程。
1.業(yè)務(wù)股室提出資金需求；
2.分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核；
3.領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定；
4.業(yè)務(wù)股室簽合同實施項目；
5.分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否；
6.項目合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核；
7.審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
（二）項目管理情況。由于該項目涉及不同的技術(shù)業(yè)務(wù)公司，單個項目合同金額都在20萬元以下，未做招投標(biāo)和政府采購，只做了項目實施單位比選公示。
（三）項目監(jiān)管情況。業(yè)務(wù)股室提出資金需求→分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核→領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定→業(yè)務(wù)股室簽合同實施項目→分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否→項目合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核→審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
四、項目績效情況
（一）項目完成情況。
項目預(yù)算120.07萬元，實際合理支出80.4萬元，保證了財政運轉(zhuǎn)正常，遇到疑難有技術(shù)員解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，單位滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金39.67萬元，節(jié)支率33.04%。
（二）項目效益情況。
項目預(yù)算120.07萬元，實際合理支出80.4萬元，保證了財政正常，遇到疑難有技術(shù)員解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，單位滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金39.67萬元，節(jié)支率33.04%。
五、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論。
項目預(yù)算120.07萬元，實際合理支出80.4萬元，保證了財政運轉(zhuǎn)正常，遇到疑難有技術(shù)員解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，單位滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金39.67萬元，節(jié)支率33.04%。從支出評價指標(biāo)總體評價優(yōu)等，綜合評價得分85.4分，項目切實可行。
（二）存在的問題。
經(jīng)過自評，相關(guān)支出合理與否，交由會計審核是不合理的，會計只審核支付要件，真實性和可行性及效益只有經(jīng)辦人和業(yè)務(wù)專家才能判斷，甚至于績效評價都交由會計來做是很不合理的。
（三）相關(guān)建議。
項目績效評價是一個系統(tǒng)性工程，必須要專業(yè)人士和項目經(jīng)辦人才能清楚把脈搏，而不是這個任務(wù)交給會計出納了事，認(rèn)為只要是財政布置的任務(wù)就應(yīng)該財務(wù)人員來完成，績效評價工作要加強系統(tǒng)培訓(xùn)，多交流學(xué)習(xí)完善。
財政運轉(zhuǎn)專項預(yù)算項目績效自評得分為96.7分
項目支出績效自評報告
（財政信息化建設(shè)）
一、項目概況
（一）項目基本情況。
1.項目立項、資金申報的依據(jù)。
隨著經(jīng)濟(jì)、科技、大數(shù)據(jù)等的加快發(fā)展，財政信息化必須加快跟進(jìn)，需要各種軟件、硬件設(shè)備開展工作并做好日常維護(hù)。
2.資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。
財政信息化建設(shè)由軟件、硬件、維護(hù)等組成，根據(jù)上級要求和單位實際工作情況，按需求本級財政預(yù)算資金安排，據(jù)實結(jié)算，保證上下級和同級部門數(shù)據(jù)傳遞暢通。
3.資金分配的原則及考慮因素。
資金分配確保專項管理、?？顚Ｓ?、預(yù)算控制，要統(tǒng)籌規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、整合資源、講求效益、加強管理、確保安全。
（二）項目績效目標(biāo)。
1.項目主要內(nèi)容。
機房建設(shè)或改造費、系統(tǒng)設(shè)備購置及安裝費、軟件購置及實施費、安全建設(shè)費、運行維護(hù)費、網(wǎng)絡(luò)租賃費、培訓(xùn)費、委托代理費、資料印刷及備份費等。
2.項目應(yīng)實現(xiàn)的具體績效目標(biāo)，包括目標(biāo)的量化、細(xì)化情況以及項目實施進(jìn)度計劃等。
保證全年預(yù)算管理一體化系統(tǒng)、財政供養(yǎng)系統(tǒng)、資產(chǎn)信息系統(tǒng)、有度信息傳遞系統(tǒng)、財政票據(jù)管理系統(tǒng)等能正常使用。
3.分析評價申報內(nèi)容是否與實際相符，申報目標(biāo)是否合理可行。
分析評價申報內(nèi)容是與財政工作實際相符，申報目標(biāo)是合理可行的。
（三）項目自評步驟及方法。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。
二、項目資金申報及使用情況
（一）項目資金申報及批復(fù)情況。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確定金額申報資金預(yù)算需求數(shù)，經(jīng)過一上、二上審核后編報資金數(shù)量報人大批復(fù)，批復(fù)金額在20日內(nèi)門戶網(wǎng)站公開，在預(yù)算資金執(zhí)行中從嚴(yán)控制開支，在12月15日左右根據(jù)執(zhí)行數(shù)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，收回預(yù)算剩余計劃。
（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。
1．資金計劃。
資金批復(fù)計劃120萬元。
2.資金到位。
資金計劃120萬元，以實際合理使用81.86萬元為準(zhǔn)年底做預(yù)算調(diào)整數(shù)。
3.資金使用。
信息化建設(shè)累計支付81.86萬元，分別支電費3.47萬元、郵電費5.47萬元、維修維護(hù)費6.85萬元、設(shè)備購置費9.03萬元、辦公費10.74萬元、委托業(yè)務(wù)費46.3萬元，全是實際支付金額。
（三）項目財務(wù)管理情況。
總體評價項目實施財務(wù)管理制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時，會計核算規(guī)范。
三、項目實施及管理情況
結(jié)合項目組織實施管理辦法，重點圍繞以下內(nèi)容進(jìn)行分析評價，并對自評中發(fā)現(xiàn)的問題分析說明。
（一）項目組織架構(gòu)及實施流程。
1.業(yè)務(wù)股室提出資金需求；
2.分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核；
3.領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定；
4.業(yè)務(wù)股室簽合同實施項目；
5.分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否；
6.項目合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核；
7.審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
（二）項目管理情況。由于該項目涉及不同的技術(shù)業(yè)務(wù)公司，單個項目合同金額都在20萬元以下，未做招投標(biāo)和政府采購，只做了項目實施單位比選公示。
（三）項目監(jiān)管情況。業(yè)務(wù)股室提出資金需求→分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核→領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定→業(yè)務(wù)股室簽合同實施項目→分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否→項目合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核→審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
四、項目績效情況
（一）項目完成情況。
項目預(yù)算120萬元，實際合理支出81.86萬元，保證了財政所有網(wǎng)絡(luò)暢通，遇到疑難有技術(shù)員解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，單位滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金38.14萬元，節(jié)支率31.78%。
（二）項目效益情況。
項目預(yù)算120萬元，實際合理支出81.86萬元，保證了財政所有網(wǎng)絡(luò)暢通，遇到疑難有技術(shù)員解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，單位滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金38.14萬元，節(jié)支率31.78%。
五、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論。
項目預(yù)算120萬元，實際合理支出81.86萬元，保證了財政所有網(wǎng)絡(luò)暢通，遇到疑難有技術(shù)員解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，單位滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金38.14萬元，節(jié)支率31.78%；從支出評價指標(biāo)總體評價優(yōu)等，綜合評價得分91分，項目切實可行。
（二）存在的問題。
經(jīng)過自評，相關(guān)支出合理與否，交由會計審核是不合理的，會計只審核支付要件，真實性和可行性及效益只有經(jīng)辦人和業(yè)務(wù)專家才能判斷，甚至于績效評價都交由會計來做是很不合理的。
（三）相關(guān)建議。
項目績效評價是一個系統(tǒng)性工程，必須要專業(yè)人士和項目經(jīng)辦人才能清楚把脈搏，而不是這個任務(wù)交給會計出納了事，認(rèn)為只要是財政布置的任務(wù)就應(yīng)該財務(wù)人員來完成，績效評價工作要加強系統(tǒng)培訓(xùn)，多交流學(xué)習(xí)完善。
財政信息化建設(shè)專項預(yù)算項目績效自評得分為91分
項目支出績效自評報告
（全區(qū)項目財評）
一、項目概況
（一）項目基本情況。
1.項目立項、資金申報的依據(jù)。
根據(jù)《樂山市金口河區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)<樂山市金口河區(qū)政府投資項目管理辦法（試行）>的通知》（金府發(fā)〔2019〕3號）、《樂山市金口河區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<金口河區(qū)財政投資評價審核管理試行辦法>的通知》（金府辦發(fā)〔2021〕21號）等文件精神，逐步建立、完善中心工作制度,據(jù)此預(yù)算運行費。
2.資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。
全區(qū)項目財評由人員工資、差旅費、辦公費、設(shè)備購置、維護(hù)維修費、委托業(yè)務(wù)等組成，根據(jù)上級要求和單位實際工作情況，按需求本級財政預(yù)算資金安排，據(jù)實結(jié)算，保證上下級和同級部門數(shù)據(jù)傳遞暢通。
3.資金分配的原則及考慮因素。
資金分配確保專項管理、專款專用、預(yù)算控制，要統(tǒng)籌規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、整合資源、講求效益、加強管理、確保安全。
（二）項目績效目標(biāo)。
1．項目主要內(nèi)容。
全區(qū)項目財評由人員工資、差旅費、辦公費、設(shè)備購置、維護(hù)維修費、委托業(yè)務(wù)等組成
2.項目應(yīng)實現(xiàn)的具體績效目標(biāo)，包括目標(biāo)的量化、細(xì)化情況以及項目實施進(jìn)度計劃等。
區(qū)財評中心需完成評審項目411個，涉及送審金額89049.88萬元，其中預(yù)算評審項目168個、涉及送審金額52800萬元，結(jié)算項目116個、涉及送審金額15300萬元，概算評審項目124個、涉及送審金額9830萬元，竣工財務(wù)決算評審項目3個、涉及送審金額11400萬元。
3.分析評價申報內(nèi)容是否與實際相符，申報目標(biāo)是否合理可行。
分析評價申報內(nèi)容是與財政工作實際相符，申報目標(biāo)是合理可行的。
（三）項目自評步驟及方法。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。
二、項目資金申報及使用情況
（一）項目資金申報及批復(fù)情況。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確定金額申報資金預(yù)算需求數(shù)，經(jīng)過一上、二上審核后編報資金數(shù)量報人大批復(fù)，批復(fù)金額在20日內(nèi)門戶網(wǎng)站公開，在預(yù)算資金執(zhí)行中從嚴(yán)控制開支，在12月15日左右根據(jù)執(zhí)行數(shù)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，收回預(yù)算剩余計劃。
（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。
1.資金計劃。
資金批復(fù)計劃540.58萬元。
2.資金到位。
資金計劃540.58萬元，以實際合理使用206.16萬元為準(zhǔn)年底做預(yù)算調(diào)整數(shù)。
3.資金使用。
全區(qū)項目財評累計支付206.16萬元，分別支社保繳費1.97萬元、工資福利支出102.03萬元、委托業(yè)務(wù)費102.16萬元，全是實際支付金額。
（三）項目財務(wù)管理情況。
總體評價項目實施財務(wù)管理制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時，會計核算規(guī)范。
三、項目實施及管理情況
結(jié)合項目組織實施管理辦法，重點圍繞以下內(nèi)容進(jìn)行分析評價，并對自評中發(fā)現(xiàn)的問題分析說明。
（一）項目組織架構(gòu)及實施流程。
1.業(yè)務(wù)股室提出資金需求；
2.分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核；
3.領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定；
4.實施招投標(biāo)確定財評服務(wù)商；
5.對中標(biāo)服務(wù)商在公開網(wǎng)站公示；
6.公示期滿后業(yè)務(wù)股室與中標(biāo)服務(wù)商簽合同實施項目；
7.分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否；
8.項目合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核；
9.審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
（二）項目管理情況。樂山市金口河區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<金口河區(qū)財政投資評價審核管理試行辦法>的通知，除了人員工資和社保繳費，預(yù)算的委托業(yè)務(wù)費400萬元采用招投標(biāo)方式確定財評服務(wù)商，并進(jìn)行了公示。
（三）項目監(jiān)管情況。業(yè)務(wù)股室提出資金需求→分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核→領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定→實施招投標(biāo)確定財評服務(wù)商→對中標(biāo)服務(wù)商在公開網(wǎng)站公示→公示期滿后業(yè)務(wù)股室與中標(biāo)服務(wù)商簽合同實施項目→分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否→項目驗收合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核→審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
四、項目績效情況
（一）項目完成情況。
項目預(yù)算540.58萬元，實際合理支出206.16萬元，保證了評審項目411個，其中預(yù)算評審項目168個、結(jié)算項目116個、概算評審項目124個、竣工財務(wù)決算評審項目3個合計411個項目任務(wù)順利完成，遇到疑難有技術(shù)員解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，項目滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金7375.90萬元，節(jié)支率8.28%。
（二）項目效益情況。
項目預(yù)算540.58萬元，實際合理支出206.16萬元，保證了區(qū)財評中心已完成評審項目411個，涉及送審金額89049.88萬元，審定金額81673.98萬元，審減金額7375.90萬元，綜合審減率8.28%，有效節(jié)約財政資金。其中:預(yù)算評審項目168個，涉及送審金額52608.19萬元，審定金額49655.08萬元，審減金額2953.11萬元，綜合審減率5.61%；結(jié)算項目116個，涉及送審金額15258.76萬元，審定金額14543.50萬元，審減金額715.26萬元，綜合審減率4.69%;概算評審項目124個，涉及送審金額9831.79萬元，審定金額6169.31萬元，審減金額3662.48萬元，綜合審減率37.25%;竣工財務(wù)決算評審項目3個，涉及送審金額11351.14萬元，審定金額11306.09萬元，審減金額45.05萬元，綜合審減率0.40%。遇到疑難有技術(shù)員解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，項目滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金7375.90萬元，節(jié)支率8.28%。
五、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論。
項目預(yù)算540.58萬元，實際合理支出206.16萬元，保證了送審項目411個審核任務(wù)的順利完成，遇到疑難有技術(shù)員解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，單位滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金7375.90萬元，節(jié)支率8.28%；從支出評價指標(biāo)總體評價優(yōu)等，綜合評價得分90.1分，項目切實可行。
（二）存在的問題。
經(jīng)過自評，相關(guān)支出合理與否，交由會計審核是不合理的，會計只審核支付要件，真實性和可行性及效益只有經(jīng)辦人和業(yè)務(wù)專家才能判斷，甚至于績效評價都交由會計來做是很不合理的。
（三）相關(guān)建議。
項目績效評價是一個系統(tǒng)性工程，必須要專業(yè)人士和項目經(jīng)辦人才能清楚把脈搏，而不是這個任務(wù)交給會計出納了事，認(rèn)為只要是財政布置的任務(wù)就應(yīng)該財務(wù)人員來完成，績效評價工作要加強系統(tǒng)培訓(xùn)，多交流學(xué)習(xí)完善。
全區(qū)項目財評專項預(yù)算項目績效自評得分為93.8分
項目支出績效自評報告
（國有資本經(jīng)營預(yù)算）
一、項目概況
（一）項目基本情況。
1.項目立項、資金申報的依據(jù)。
為了規(guī)范金口河國有資本經(jīng)營預(yù)算管理，維護(hù)國家出資企業(yè)出資人合法權(quán)益，增強宏觀調(diào)控能力，依據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國務(wù)院《關(guān)于實行國有資本經(jīng)營預(yù)算的意見》等有關(guān)法律法規(guī)，預(yù)算20萬元收支，作為“樂山金泓國有資產(chǎn)投資（集團(tuán)）有限公司”的費用補貼。
2.資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出由費用補貼、資本金注入、其他支出（化解隱性債務(wù)）等組成，根據(jù)上級要求和金口河實際情況，按需求本級財政預(yù)算資金安排，據(jù)實結(jié)算，保證國有企業(yè)運轉(zhuǎn)暢通。
3.資金分配的原則及考慮因素。
資金分配確保專項管理、?？顚Ｓ谩㈩A(yù)算控制，要統(tǒng)籌規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、整合資源、講求效益、加強管理、確保安全。
（二）項目績效目標(biāo)。
1.項目主要內(nèi)容。
國有資本經(jīng)營預(yù)算由費用補貼、資本金注入、其他支出（化解隱性債務(wù)）等組成，根據(jù)上級要求和金口河實際情況，按需求本級財政預(yù)算資金安排，據(jù)實結(jié)算，保證國有企業(yè)運轉(zhuǎn)暢通。
2.項目應(yīng)實現(xiàn)的具體績效目標(biāo)，包括目標(biāo)的量化、細(xì)化情況以及項目實施進(jìn)度計劃等。
國有資本經(jīng)營預(yù)算由費用補貼、資本金注入、其他支出（化解隱性債務(wù)）等組成，根據(jù)上級要求和金口河實際情況，按需求本級財政預(yù)算20萬元資金安排，據(jù)實結(jié)算，保證國有企業(yè)運轉(zhuǎn)暢通。
3.分析評價申報內(nèi)容是否與實際相符，申報目標(biāo)是否合理可行。
分析評價申報內(nèi)容是金泓集團(tuán)上繳收入20萬元、支出19.5萬元費用補貼，與財政工作實際相符，申報目標(biāo)是合理可行的。
（四）項目自評步驟及方法。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。
二、項目資金申報及使用情況
（一）項目資金申報及批復(fù)情況。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)班子確定金額申報資金預(yù)算需求數(shù)，經(jīng)過一上、二上審核后編報資金數(shù)量報人大批復(fù)，批復(fù)金額在20日內(nèi)門戶網(wǎng)站公開，在預(yù)算資金執(zhí)行中從嚴(yán)控制開支，在12月15日左右根據(jù)執(zhí)行數(shù)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，收回預(yù)算剩余計劃。
（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。
1.資金計劃。
資金批復(fù)計劃20萬元。
2.資金到位。
資金計劃20萬元，以實際合理使用19.5萬元為準(zhǔn)年底做預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)0.5萬元。
3.資金使用。
國有資本經(jīng)營預(yù)算由費用補貼累計支付19.5萬元，全是實際支付金額。
（三）項目財務(wù)管理情況。
總體評價項目實施財務(wù)管理制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時，會計核算規(guī)范。
三、項目實施及管理情況
結(jié)合項目組織實施管理辦法，重點圍繞以下內(nèi)容進(jìn)行分析評價，并對自評中發(fā)現(xiàn)的問題分析說明。
（一）項目組織架構(gòu)及實施流程。
1.業(yè)務(wù)股室提出資金需求；
2.分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核；
3.領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定；
4.業(yè)務(wù)股室組織金泓集團(tuán)公司實施項目；
5.分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否；
6.項目合格后業(yè)務(wù)股室按預(yù)算要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核；
7.審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
（二）項目管理情況。由于該項目只涉及金泓集團(tuán)公司，單個項目只有20萬元，未做招投標(biāo)和政府采購，只做了項目實施單位比選公示和政府門戶網(wǎng)站公開。
（三）項目監(jiān)管情況。業(yè)務(wù)股室提出資金需求→分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核→領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定→業(yè)務(wù)股室組織金泓集團(tuán)公司實施項目→分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否→項目合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核→審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
四、項目績效情況
（一）項目完成情況。
項目預(yù)算20萬元，實際合理支出19.5萬元，保證了據(jù)實結(jié)算，保證國有企業(yè)運轉(zhuǎn)暢通。
及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，單位滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金0.5萬元，節(jié)支率2.5%。
（二）項目效益情況。
項目預(yù)算20萬元，實際合理支出19.5萬元，保證了據(jù)實結(jié)算，保證國有企業(yè)運轉(zhuǎn)暢通。
及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，單位滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金0.5萬元，節(jié)支率2.5%。
五、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論。
項目預(yù)算20萬元，實際合理支出19.5萬元，保證了金泓集團(tuán)公司運轉(zhuǎn)暢通，及時完成了績效評價、資金支付，無違規(guī)支付記錄，單位滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金0.5萬元，節(jié)支率2.5%；從支出評價指標(biāo)總體評價優(yōu)等，綜合評價得分93.5分，項目切實可行。
（二）存在的問題。
經(jīng)過自評，相關(guān)支出合理與否，交由會計審核是不合理的，會計只審核支付要件，真實性和可行性及效益只有經(jīng)辦人和業(yè)務(wù)專家才能判斷，甚至于績效評價都交由會計來做是很不合理的。
（三）相關(guān)建議。
項目績效評價是一個系統(tǒng)性工程，必須要專業(yè)人士和項目經(jīng)辦人才能清楚把脈搏，而不是這個任務(wù)交給會計出納了事，認(rèn)為只要是財政布置的任務(wù)就應(yīng)該財務(wù)人員來完成，績效評價工作要加強系統(tǒng)培訓(xùn)，多交流學(xué)習(xí)完善。
國有資本經(jīng)營預(yù)算項目績效自評得分為93.5分
項目支出績效自評報告
（巨災(zāi)保險）
一、項目概況
（一）項目基本情況。
1.項目立項、資金申報的依據(jù)。
保障弱勢群體基本生活是政府的責(zé)任，巨災(zāi)保險是對低保、殘疾、困難家庭等房屋地震災(zāi)害保險繳費。
2.資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。
巨災(zāi)保險是對低保、殘疾、困難家庭等房屋地震災(zāi)害保險繳費，根據(jù)上級要求和單位實際工作情況，按需求本級財政預(yù)算資金安排，據(jù)實結(jié)算，保證上下級和同級部門數(shù)據(jù)傳遞暢通。
3.資金分配的原則及考慮因素。
資金分配確保專項管理、?？顚Ｓ?、預(yù)算控制，要統(tǒng)籌規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、整合資源、講求效益、加強管理、確保安全。
（二）項目績效目標(biāo)。
1.項目主要內(nèi)容。
2022年金口河區(qū)共完成城鄉(xiāng)居民地震巨災(zāi)保險2764戶（清算表上2756戶：建檔立卡貧困戶城鎮(zhèn)39戶，資金清算中折算農(nóng)村戶31戶）。其中農(nóng)村散居五保戶、城鄉(xiāng)低保對象、貧困殘疾人1152戶，建檔立卡貧困戶1612戶（建檔立卡貧困戶城鎮(zhèn)39戶，資金清算中折算農(nóng)村戶31戶）。
2.項目應(yīng)實現(xiàn)的具體績效目標(biāo)，包括目標(biāo)的量化、細(xì)化情況以及項目實施進(jìn)度計劃等。
2022年我區(qū)共完成地震巨災(zāi)保險簽單保費18.4522萬元（資金清算表上18.4524萬元），本年財政應(yīng)承擔(dān)保費資金18.4522萬元，其中三類人員7.5452萬元，省財政承擔(dān)3.7726萬元、市財政承擔(dān)0.94315萬元、區(qū)財政承擔(dān)2.82945萬元；建檔立卡戶10.907萬元，省財政承擔(dān)3.2721萬元、市財政承擔(dān)1.908725萬元、區(qū)財政承擔(dān)5.726175萬元。2022年我區(qū)申請匹配省級保費7.0447萬元、市級保費2.851875萬元。
3.分析評價申報內(nèi)容是否與實際相符，申報目標(biāo)是否合理可行。
分析評價申報內(nèi)容是與財政工作實際相符，申報目標(biāo)是合理可行的。
（三）項目自評步驟及方法。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。
二、項目資金申報及使用情況
（一）項目資金申報及批復(fù)情況。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確定金額申報資金預(yù)算需求數(shù)，經(jīng)過一上、二上審核后編報資金數(shù)量報人大批復(fù)，批復(fù)金額在20日內(nèi)門戶網(wǎng)站公開，在預(yù)算資金執(zhí)行中從嚴(yán)控制開支，在12月15日左右根據(jù)執(zhí)行數(shù)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，收回預(yù)算剩余計劃。
（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。
1.資金計劃。
資金批復(fù)計劃20萬元。
2.資金到位。
（1）以前年度上級資金欠撥17.49726萬元，其中省級資金欠撥16.61018萬元，市級資金欠撥0.88708萬元。
（2）2022年未收到過上級資金。
（3）2022年我區(qū)申請匹配省級保費7.0447萬元、市級保費2.851875萬元。
上級資金欠撥27.393835萬元，其中省級資金欠撥23.65488萬元，市級資金欠撥3.738955萬元，保險公司今年未申請報費，年底做預(yù)算調(diào)整數(shù)。
3.資金使用。
2022年我區(qū)共完成地震巨災(zāi)保險簽單保費18.4522萬元（資金清算表上18.4524萬元），本年財政應(yīng)承擔(dān)保費資金18.4522萬元，其中三類人員7.5452萬元，省財政承擔(dān)3.7726萬元、市財政承擔(dān)0.94315萬元、區(qū)財政承擔(dān)2.82945萬元；建檔立卡戶10.907萬元，省財政承擔(dān)3.2721萬元、市財政承擔(dān)1.908725萬元、區(qū)財政承擔(dān)5.726175萬元。2022年我區(qū)申請匹配省級保費7.0447萬元、市級保費2.851875萬元。
（三）項目財務(wù)管理情況。
總體評價項目實施財務(wù)管理制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時，會計核算規(guī)范。
三、項目實施及管理情況
結(jié)合項目組織實施管理辦法，重點圍繞以下內(nèi)容進(jìn)行分析評價，并對自評中發(fā)現(xiàn)的問題分析說明。
（一）項目組織架構(gòu)及實施流程。
1.業(yè)務(wù)股室提出資金需求；
2.分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核；
3.領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定；
4.業(yè)務(wù)股室簽合同實施項目；
5.分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否；
6.項目合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核；
7.審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
（二）項目管理情況。由于該項目涉及不同的技術(shù)業(yè)務(wù)公司，單個項目合同金額都在20萬元以下，未做招投標(biāo)和政府采購，只做了項目實施單位比選公示。
（三）項目監(jiān)管情況。業(yè)務(wù)股室提出資金需求→分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核→領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定→業(yè)務(wù)股室簽合同實施項目→分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否→項目合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核→審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
四、項目績效情況
（一）項目完成情況。
項目預(yù)算20萬元，2022年我區(qū)共完成地震巨災(zāi)保險簽單保費18.4522萬元（資金清算表上18.4524萬元），本年財政應(yīng)承擔(dān)保費資金18.4522萬元，其中三類人員7.5452萬元，省財政承擔(dān)3.7726萬元、市財政承擔(dān)0.94315萬元、區(qū)財政承擔(dān)2.82945萬元；建檔立卡戶10.907萬元，省財政承擔(dān)3.2721萬元、市財政承擔(dān)1.908725萬元、區(qū)財政承擔(dān)5.726175萬元。2022年我區(qū)申請匹配省級保費7.0447萬元、市級保費2.851875萬元，節(jié)省開支1.5478萬元。
（二）項目效益情況。
項目預(yù)算20萬元，實際合理支出18.4522萬元，保證了低保戶、殘疾戶、困難戶等家庭因地震房屋受損得到完美解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，低保戶、殘疾戶、困難戶等家庭滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金1.5478萬元，節(jié)支率7.74%。
五、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論。
項目預(yù)算20萬元，實際合理支出18.4522萬元，保證了低保戶、殘疾戶、困難戶等家庭因地震房屋受損得到完美解決，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，低保戶、殘疾戶、困難戶等家庭滿意度達(dá)到90%以上，節(jié)約資金1.5478萬元，節(jié)支率7.74%；從支出評價指標(biāo)總體評價良好，綜合評價得分86.3分，項目切實可行。
（二）存在的問題。
經(jīng)過自評，相關(guān)支出合理與否，交由會計審核是不合理的，會計只審核支付要件，真實性和可行性及效益只有經(jīng)辦人和業(yè)務(wù)專家才能判斷，甚至于績效評價都交由會計來做是很不合理的。
（三）相關(guān)建議。
項目績效評價是一個系統(tǒng)性工程，必須要專業(yè)人士和項目經(jīng)辦人才能清楚把脈搏，而不是這個任務(wù)交給會計出納了事，認(rèn)為只要是財政布置的任務(wù)就應(yīng)該財務(wù)人員來完成，績效評價工作要加強系統(tǒng)培訓(xùn)，多交流學(xué)習(xí)完善。
巨災(zāi)保險項目自評得分90分
項目支出績效自評報告
（脫貧攻堅）
一、項目概況
（一）項目基本情況。
1.項目立項、資金申報的依據(jù)。
全面建成小康社會，三農(nóng)領(lǐng)域是必不可少的硬任務(wù)，農(nóng)業(yè)農(nóng)村要優(yōu)先發(fā)展，在堅決打贏脫貧攻堅戰(zhàn)的同時，努力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興，派駐鄉(xiāng)村書記和工作隊要全面開展工作，就必須有經(jīng)費預(yù)算，經(jīng)區(qū)委、區(qū)政府研究決定給派員單位每人每年預(yù)算1.5萬元工作經(jīng)費開展相應(yīng)工作。
2.資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。
脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興由駐村隊員補貼、租車、辦公費等組成，根據(jù)上級要求和單位實際工作情況，按需求本級財政預(yù)算資金安排，據(jù)實結(jié)算，保證駐村書記和隊員順利工作。
3.資金分配的原則及考慮因素。
資金分配確保專項管理、?？顚Ｓ谩㈩A(yù)算控制，要統(tǒng)籌規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、整合資源、講求效益、加強管理、確保安全。
（二）項目績效目標(biāo)。
1.項目主要內(nèi)容。
脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興由駐村隊員補貼、租車、辦公費等組成。
2.項目應(yīng)實現(xiàn)的具體績效目標(biāo)，包括目標(biāo)的量化、細(xì)化情況以及項目實施進(jìn)度計劃等。
保證全年駐村書記和隊員補貼每天50元、租車、辦公費能正常支付。
3.分析評價申報內(nèi)容是否與實際相符，申報目標(biāo)是否合理可行。
分析評價申報內(nèi)容是與新河村工作實際相符，申報目標(biāo)是合理可行的。
（三）項目自評步驟及方法。
根據(jù)上年實際支出評估細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定補貼和租車等預(yù)算數(shù)。
二、項目資金申報及使用情況
（一）項目資金申報及批復(fù)情況。
根據(jù)上年實際支出評估支出細(xì)項，再根據(jù)當(dāng)年可能發(fā)生和必須發(fā)生統(tǒng)籌規(guī)劃所需資金，做出預(yù)估后報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確定金額申報資金預(yù)算需求數(shù)，經(jīng)過一上、二上審核后編報資金明細(xì)數(shù)量報人大批復(fù)，批復(fù)金額在20日內(nèi)門戶網(wǎng)站公開，在預(yù)算資金執(zhí)行中從嚴(yán)控制開支，在12月15日左右根據(jù)執(zhí)行數(shù)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，收回預(yù)算剩余計劃。
（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。
1．資金計劃。
資金批復(fù)計劃1.5萬元。
2.資金到位。
資金計劃1.5萬元，以實際合理使用1.5萬元為準(zhǔn)年底沒有預(yù)算調(diào)整數(shù)。
3.資金使用。
脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興累計支付1.5萬元，分別支駐村補貼0.9萬元、租車費0.6萬元全是實際支付金額。
（三）項目財務(wù)管理情況。
總體評價項目實施財務(wù)管理制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時，會計核算規(guī)范。
三、項目實施及管理情況
結(jié)合項目組織實施管理辦法，重點圍繞以下內(nèi)容進(jìn)行分析評價，并對自評中發(fā)現(xiàn)的問題分析說明。
（一）項目組織架構(gòu)及實施流程。
1.業(yè)務(wù)股室提出資金需求；
2.分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核；
3.領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定；
4.業(yè)務(wù)股室簽合同實施項目；
5.分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否；
6.項目合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核；
7.審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
（二）項目管理情況。由于該項目涉及駐村隊員，單個項目金額只有1.5萬元，該項目不適應(yīng)于招投標(biāo)和政府采購，只做了項目政府門戶網(wǎng)站公開。
（三）項目監(jiān)管情況。業(yè)務(wù)股室提出資金需求→分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行可行性、經(jīng)濟(jì)和社會效益審核→領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定→業(yè)務(wù)股室簽合同實施項目→分管領(lǐng)導(dǎo)組織技術(shù)骨干驗收項目和績效評價合格與否→項目合格后業(yè)務(wù)股室按合同要求填寫資金報賬單送財務(wù)審核→審核無誤業(yè)務(wù)科室送單位負(fù)責(zé)人審批后交出納付款。
四、項目績效情況
（一）項目完成情況。
項目預(yù)算1.5萬元，實際合理支出1.5萬元，保證了聯(lián)系村駐村工作順利開展，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，聯(lián)系村滿意度達(dá)到90%以上，資金執(zhí)行率為100%。
（二）項目效益情況。
項目預(yù)算1.5萬元，實際合理支出1.5萬元，保證了聯(lián)系村駐村工作順利開展，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，聯(lián)系村滿意度達(dá)到90%以上，資金執(zhí)行率為100%。
五、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論。
項目預(yù)算1.5萬元，實際合理支出1.5萬元，保證了聯(lián)系村駐村工作順利開展，及時完成了財評、支付，無違規(guī)支付記錄，聯(lián)系村滿意度達(dá)到90%以上，資金執(zhí)行率為100%；從支出評價指標(biāo)總體評價優(yōu)等，綜合評價得分95.5分，項目切實可行。
（二）存在的問題。
經(jīng)過自評，相關(guān)支出合理與否，交由會計審核是不合理的，會計只審核支付要件，真實性和可行性及效益只有經(jīng)辦人和業(yè)務(wù)專家才能判斷，甚至于績效評價都交由會計來做是很不合理的。
（三）相關(guān)建議。
項目績效評價是一個系統(tǒng)性工程，必須要專業(yè)人士和項目經(jīng)辦人才能清楚把脈搏，而不是這個任務(wù)交給會計出納了事，認(rèn)為只要是財政布置的任務(wù)就應(yīng)該財務(wù)人員來完成，績效評價工作要加強系統(tǒng)培訓(xùn)，多交流學(xué)習(xí)完善。
脫貧攻堅自評得分100分
第五部分附表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、財政撥款支出決算明細(xì)表
六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表
八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
十、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十三、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
 第五部分 附表.XLS
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