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—2023年2月1日在樂山市金口河區(qū)第十一屆人民代表大會第四次會議上
樂山市金口河區(qū)財(cái)政局局長 張玲
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會作關(guān)于樂山市金口河區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算(草案)的報(bào)告，請予審查，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支完成及平衡情況。
2022年區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成48495萬元，同比增長87.06%。其中：稅收收入19528萬元，同比增長42.94%；非稅收入28967萬元（拍賣永勝鄉(xiāng)油菜坪磷礦探礦權(quán)，區(qū)本級實(shí)現(xiàn)收入2.39億元），同比增長136.21%。2022年一般公共預(yù)算支出完成83259萬元，同比下降10.57%（因財(cái)政總預(yù)算會計(jì)政策調(diào)整而導(dǎo)致下降）。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：2022年區(qū)級公共預(yù)算收入完成48495萬元，上級補(bǔ)助收入58935萬元（返還性收入-783萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入54743萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4975萬元）。地方人民政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4619萬元（再融資債券3640萬元、一般債券收入385萬元、政府外債594萬元），2021年決算批復(fù)年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余758萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金140萬元，接受其他地區(qū)援助收入3900萬元，政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算26萬元，收入總計(jì)116873萬元。收入總計(jì)減去當(dāng)年一般公共預(yù)算支出83259萬元、上解支出19663萬元、債務(wù)還本支出3640萬元(再融資債券安排一般公共預(yù)算債券還本支出3640萬元)、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金629萬元、當(dāng)年收支結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9682萬元，主要是項(xiàng)目跨年度實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金。
（二）政府性基金預(yù)算收支完成及平衡情況。
2022年區(qū)級政府性基金預(yù)算收入完成3492萬元，同比增長215.45%。2022年基金預(yù)算支出完成35555萬元，同比增長170.34%。
政府性基金收支平衡情況：2022年基金預(yù)算收入完成3492萬元，上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入667萬元，2021年決算批復(fù)年終基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余849萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入38000萬元（四川省樂山市金口河區(qū)大瓦山旅游扶貧項(xiàng)目第一期2500萬元、大渡河金口大峽谷景區(qū)擴(kuò)容項(xiàng)目3000萬元、樂山市金口河區(qū)鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目9000萬元、金口河區(qū)為農(nóng)服務(wù)中心及道地中藥材現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目10000萬元、樂山市金口河區(qū)城鄉(xiāng)一體化水廠增效擴(kuò)能項(xiàng)目3000萬元、樂山市金口河區(qū)官村—和平片區(qū)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目8000萬元、樂山市金口河區(qū)人民醫(yī)院傳染病區(qū)建設(shè)項(xiàng)目2500萬元），收入總計(jì)43008萬元。收入總計(jì)減去當(dāng)年政府性基金支出35555萬元、政府性基金調(diào)出26萬元、當(dāng)年收支結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7427萬元，主要是項(xiàng)目跨年度實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成及平衡情況。
2022年我區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成20萬元，上級補(bǔ)助收入11萬元，收入總計(jì)31萬元。收入總計(jì)減去當(dāng)年國有資本經(jīng)營支出22萬元，當(dāng)年收支結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9萬元，主要是項(xiàng)目跨年度實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支完成及平衡情況。
2022年社會保險(xiǎn)基金收入完成1118萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的107.29%。社會保險(xiǎn)基金支出完成1872萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的263.66%。其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出662萬元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出100萬元，其他城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1110萬元。上年度社會保險(xiǎn)基金結(jié)余2537萬元，本年度基金收支結(jié)余-754萬元，年終社?；饾L存結(jié)余1783萬元。
二、2022年財(cái)政重大事項(xiàng)情況
（一）2022年地方人民政府債務(wù)余額及限額情況。
2021年底，政府性債務(wù)余額52243萬元，2022年新增債務(wù)38979萬元（一般債券385萬元、政府外債594萬元、專項(xiàng)債券38000萬元），一般債券再融資債券3640萬元，償還債務(wù)3640萬元。2022年底債務(wù)余額91222萬元，距省財(cái)政廳核定我區(qū)2022年地方人民政府債務(wù)限額96318萬元尚有一定空間，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍。
（二）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及預(yù)備費(fèi)情況。
在2022年預(yù)算執(zhí)行過程中，全額動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金140萬元，動用預(yù)備費(fèi)430萬元，用于彌補(bǔ)全區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位津貼補(bǔ)貼（績效工資）、職級標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整、退休人員補(bǔ)發(fā)津補(bǔ)貼的增支缺口，以及區(qū)政府批復(fù)的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。年終預(yù)備費(fèi)結(jié)余470萬元，安排補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（三）動用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況。
2022年，按照各專項(xiàng)資金使用管理規(guī)定，全額安排上年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金758萬元和政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金849萬元。
三、2022年預(yù)算工作開展情況
（一）逆勢而上，穩(wěn)增長促增收。積極推動減稅降費(fèi)、財(cái)源建設(shè)與財(cái)政增收協(xié)調(diào)聯(lián)動。圍繞“防疫情、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、助企紓困”，把支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為財(cái)政工作的第一要務(wù)抓緊抓好，不折不扣落實(shí)增值稅留抵退稅等國家大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，助力穩(wěn)定市場主體，進(jìn)一步提升財(cái)源轉(zhuǎn)化成效。聚焦受疫情影響較大的批發(fā)零售、餐飲、旅游等行業(yè)和中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶，深入開展助企紓困系列活動，加大政府采購、房租補(bǔ)貼、發(fā)放政府消費(fèi)券等舉措。稅收方面水電行業(yè)克服夏季極端高溫不利影響實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長，工業(yè)硅、磷礦等行業(yè)增長迅猛。非稅方面盤活國有資產(chǎn)資源，其中10月成功拍賣永勝鄉(xiāng)油菜坪磷礦探礦權(quán)，成交價(jià)款6.64億元，區(qū)本級實(shí)現(xiàn)收入2.39億元。全年財(cái)政收入增幅、質(zhì)量等指標(biāo)創(chuàng)近年新高。
（二）積極爭取，做大財(cái)力規(guī)模。認(rèn)真鉆研國家政策，及時(shí)捕捉各類資金信息，緊緊圍繞鄉(xiāng)村振興、綠色低碳、水利、城市管網(wǎng)建設(shè)等國家省市重大戰(zhàn)略部署和資金投向，積極謀劃儲備項(xiàng)目，全力開展對上爭取。對上爭取一般轉(zhuǎn)移和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付59613萬元，其中到位鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金7966萬元，困難群眾補(bǔ)助資金1271萬元，土地指標(biāo)跨省域調(diào)劑收入1549萬元，生態(tài)環(huán)保資金968萬元。爭取債券資金方面，全年申報(bào)儲備專項(xiàng)債券項(xiàng)目24個(gè)，總投資91.81億元。2022年發(fā)行鄉(xiāng)村振興、老舊小區(qū)改造、大峽谷景區(qū)擴(kuò)容等專項(xiàng)債券項(xiàng)目7個(gè)，發(fā)行資金3.8億元，較2021年增加2.6億元，同比增長216.67%。爭取政策性開發(fā)性金融工具方面，密切協(xié)調(diào)政策性銀行，總投資8.1億元的大渡河左岸流域水資源配置基金項(xiàng)目成功落地。
（三）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出。一是大力統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付、債券、政府預(yù)算、東西部協(xié)作資金等財(cái)力來源，聚焦保障高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)區(qū)委、區(qū)政府確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作。嚴(yán)格“三?！敝С霰Ｕ闲蛄校道巍叭！敝С鲂枨螅掷m(xù)改善基本民生，2022年民生支出60917萬元，占一般公共預(yù)算支出71.4%。農(nóng)林水投入28110萬元，支持糧食安全、特色農(nóng)業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、水利基礎(chǔ)設(shè)施和園區(qū)建設(shè)；投入9958萬元支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，辦好人民滿意教育；投入10157萬元完善多層次社會保障體系，兜牢低收入群體基本生活保障； 投入4559萬元支持醫(yī)療事業(yè)發(fā)展，常態(tài)化抓好疫情防控。專項(xiàng)債投入2500萬元支持人民醫(yī)院傳染病區(qū)建設(shè)。二是落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，印發(fā)貫徹落實(shí)厲行節(jié)約實(shí)施細(xì)則，從嚴(yán)從實(shí)編制年初預(yù)算，持續(xù)壓縮非重點(diǎn)、非剛性支出，進(jìn)一步降低行政運(yùn)行成本。嚴(yán)控預(yù)算追加，對年初未列入財(cái)政項(xiàng)目庫的項(xiàng)目，原則上不予追加預(yù)算。三是加大財(cái)政投資補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板，推動形成實(shí)物工作量拉動經(jīng)濟(jì)增長。投入8000萬元支持紅華、和平片區(qū)老舊小區(qū)改造，投入5500萬元支持大峽谷景區(qū)擴(kuò)容和大瓦山景區(qū)建設(shè)，投入3000萬元用于城鄉(xiāng)一體化水廠增效擴(kuò)能，投入9000萬元用于G245線金口河段過境公路改建工程，投入世界銀行貸款594萬元用于森林生態(tài)系統(tǒng)恢復(fù)項(xiàng)目。四是切實(shí)增強(qiáng)憂患意識，清醒認(rèn)識面臨的形勢和挑戰(zhàn)，下好先手棋、打好主動仗，以最堅(jiān)決的態(tài)度、最有力的措施防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行，2022年隱債化解完成年度計(jì)劃的193%。五是強(qiáng)化庫款管理。做好“三?！北O(jiān)測，加強(qiáng)單位沉淀資金和結(jié)余資金清理統(tǒng)籌力度，按照消化存量、嚴(yán)控增量的要求，通過積極組織增收、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金、清收對外借款等多種方式，2022年消化暫付款760萬元。
（四）深化改革，提升治理效能。一是繼續(xù)深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理業(yè)務(wù)要素、操作規(guī)程、制度規(guī)范、軟件系統(tǒng)、運(yùn)維保障與省市“五統(tǒng)一”，納入會計(jì)核算、政府采購、“三保”支出監(jiān)控、預(yù)算績效管理等功能模塊，進(jìn)一步打牢預(yù)算管理科學(xué)化、規(guī)范化的基礎(chǔ)。及時(shí)公開財(cái)政總預(yù)算決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算。二是對標(biāo)省級績效考核，完善“全過程”績效管理工作。對2022年所有預(yù)算部門及所有預(yù)算項(xiàng)目設(shè)定績效目標(biāo)，通過對2022年627個(gè)預(yù)算項(xiàng)目績效目標(biāo)審核，調(diào)減232個(gè)項(xiàng)目預(yù)算資金7312萬元。對2022年所有預(yù)算部門及所有預(yù)算項(xiàng)目開展績效監(jiān)控，抽取9個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，對績效目標(biāo)偏離或執(zhí)行進(jìn)度緩慢項(xiàng)目調(diào)減資金30萬元。三是深入推進(jìn)財(cái)政投資評審、政府采購制度改革。繼續(xù)抓好財(cái)政投資評審、政府采購等各項(xiàng)改革。2022年，政府采購92宗，實(shí)際采購金額5466.43萬元，節(jié)約資金525.39萬元，節(jié)約率8.77％，其中授予中小企業(yè)合同金額為5219.27萬元，占比為95.47%。2022年，財(cái)政投資評審項(xiàng)目411個(gè)，送審金額89049.88萬元，審減金額7375.9萬元，審減率8.28%。四是全面推進(jìn)國資金融改革。制定區(qū)國資國企“十四五”發(fā)展規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，完成三年行動方案具體改革任務(wù)。制定區(qū)國有企業(yè)管理改革方案及配套的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理、企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核、企業(yè)監(jiān)督管理、員工人事與薪酬績效管理等細(xì)化辦法。推進(jìn)國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化整合形成3家一級企業(yè)布局，成立了區(qū)屬國有企業(yè)聯(lián)合黨支部。召開2022年度政擔(dān)銀企座談會，搭建金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、職能部門參與的合作平臺，形成常態(tài)化制度化對接機(jī)制。協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)穩(wěn)健的貨幣政策，疫情防控期間保持流動性合理充裕，幫助市場主體解決融資“難、貴、險(xiǎn)”問題，精準(zhǔn)發(fā)力支持民營企業(yè)發(fā)展。
（五）強(qiáng)化監(jiān)督，規(guī)范運(yùn)行管理。一是聚焦財(cái)政部貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過緊日子、加強(qiáng)基層“三?！北Ｕ?、規(guī)范國庫管理、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等六項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)以及省委、省政府規(guī)范社會保險(xiǎn)基金管理、規(guī)范政府采購行為、政治政府工程拖欠工程款行為、提升重點(diǎn)領(lǐng)域資金績效等四項(xiàng)任務(wù)認(rèn)真開展地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治。二是強(qiáng)化直達(dá)資金管理，實(shí)現(xiàn)資金全程動態(tài)監(jiān)控。在資金下達(dá)第一時(shí)間上報(bào)確定分配方案，并將各類直達(dá)資金的預(yù)算下達(dá)、指標(biāo)分配、支付審核納入省財(cái)政監(jiān)控平臺專門管理，實(shí)現(xiàn)對資金和項(xiàng)目全面、真實(shí)、準(zhǔn)確、實(shí)時(shí)的動態(tài)監(jiān)管。2022年，上級下達(dá)我區(qū)中央直達(dá)資金10710.05萬元，分配進(jìn)度100%，實(shí)現(xiàn)支出10453.49萬元，支出進(jìn)度97.6%。三是持續(xù)抓好巡視巡察、人大、審計(jì)反饋問題整改落實(shí)。拓寬會計(jì)信息質(zhì)量檢查范圍，對區(qū)司法局等6個(gè)部門的會計(jì)核算和內(nèi)部控制水平進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。對區(qū)屬國有企業(yè)資產(chǎn)處置、資源配置、資本運(yùn)行和工程項(xiàng)目方面開展監(jiān)督檢查。四是不斷加強(qiáng)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)培訓(xùn)。完成了預(yù)決算、預(yù)算一體化系統(tǒng)、預(yù)算績效、財(cái)務(wù)會計(jì)、資產(chǎn)管理、銜接資金項(xiàng)目政府采購業(yè)務(wù)等方面培訓(xùn)10次1500余人次。
四、2023年預(yù)算草案
根據(jù)上級財(cái)政預(yù)算編制要求，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，2023年一般公共預(yù)算收入完成31985萬元（同口徑增長2.5%）。
（一）一般公共預(yù)算收支預(yù)算。
2023年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算31985萬元，上級補(bǔ)助收入37785萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9682萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金629萬元，接受其他地區(qū)援助收入4200萬元，收入總計(jì)預(yù)算84281萬元。一般公共預(yù)算支出76482萬元，上解支出4200萬元，債務(wù)還本支出3599萬元，支出總計(jì)預(yù)算84281萬元。
（二）政府性基金收支預(yù)算。
2023年政府性基金預(yù)算收入預(yù)算4301萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7427萬元，收入總計(jì)預(yù)算11728萬元。政府性基金支出預(yù)算11728萬元。
（三）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算20萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9萬元，收入總計(jì)預(yù)算29萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算29萬元。
（四）社會保險(xiǎn)基金收支預(yù)算。
2023年起，社會保險(xiǎn)基金由市級統(tǒng)籌。2023年社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算0萬元，上年結(jié)余1783萬元，收入總計(jì)預(yù)算1783萬元。2023年社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算0萬元，本年度收支結(jié)余0萬元，上解支出1783萬元，支出總計(jì)預(yù)算1783萬元。
（五）需要說明事項(xiàng)。
一是在本預(yù)算草案未經(jīng)本級人民代表大會批準(zhǔn)前，對于各預(yù)算單位2023年1月人員工資、離退休費(fèi)用按實(shí)直發(fā)，預(yù)撥相關(guān)部門1月運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。按照《中華人民共和國預(yù)算法》五十四條規(guī)定，特別在此作出說明。
二是按照中、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶捅Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)，預(yù)算安排3.22億元（保工資2.68億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)0.31億元、?；久裆?.23億元），“三?！鳖A(yù)算安排符合相關(guān)政策規(guī)定。
三是“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算參照上年決算數(shù)和在上年預(yù)算基礎(chǔ)上只減不增的原則進(jìn)行預(yù)算，總額控制在510.09萬元。其中：公務(wù)接待費(fèi)235.02萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)275.07萬元（其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)248.07萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)27萬元），公務(wù)出國（境）經(jīng)費(fèi)無安排。
四是項(xiàng)目支出預(yù)算必須以區(qū)委、區(qū)政府確定項(xiàng)目為依據(jù)，結(jié)合項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果進(jìn)行編制。
五是預(yù)備費(fèi)安排1000萬元。按《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定提取，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
六是2023年需要組織資金償還區(qū)級政府債務(wù)到期本息17340萬元（一般債券償還本金3599萬元，專項(xiàng)債券償還本金10000萬元；一般債券付息1000萬元，專項(xiàng)債券付息2741萬元），其中：積極爭取再融資債券償還13599萬元，用于債券還本。
五、2023年財(cái)政主要工作
2023年，外部風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)仍然復(fù)雜嚴(yán)峻，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，剛性支出持續(xù)增長，?！叭！?、保急需、保重點(diǎn)任務(wù)艱巨，收支矛盾將更加突出，緊平衡狀態(tài)仍將持續(xù)。為此，全年的財(cái)政工作將堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大、中央經(jīng)濟(jì)工作會議、省市會議精神，緊扣“生態(tài)立區(qū)、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)區(qū)、旅游興區(qū)”發(fā)展主線，堅(jiān)持“1168”發(fā)展思路，積極的財(cái)政政策加力提效，注重精準(zhǔn)，加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，保持適當(dāng)?shù)闹С鰪?qiáng)度，深化改革，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，保障財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
（一）全力組織收入。一是縱深推進(jìn)綜合治稅，強(qiáng)化數(shù)據(jù)支撐，加強(qiáng)部門間涉稅信息共享，減少管理成本，堵塞稅收漏洞，持續(xù)提升財(cái)稅治理效能。對納稅人實(shí)施分類分級管理，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)監(jiān)控和分析，依法依規(guī)加強(qiáng)征收。二是加強(qiáng)分析研判，定期進(jìn)行組織收入會商，從行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、企業(yè)等不同層面，動態(tài)跟蹤稅收、非稅收入入庫情況，強(qiáng)化監(jiān)測，精準(zhǔn)分析，均衡入庫。三是盤活砂石、特許經(jīng)營權(quán)、國有林權(quán)等國有資產(chǎn)資源，出讓收入及時(shí)足額入庫。四是主動服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。不折不扣落實(shí)國家出臺的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，減輕市場主體負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)市場主體活力。大力支持發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，加強(qiáng)對中小微企業(yè)紓困幫扶，培育壯大市場主體，培植涵養(yǎng)財(cái)源稅源。深入實(shí)施財(cái)政金融互動，引導(dǎo)金融和社會資本支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，激勵企業(yè)擴(kuò)大有效投資。
（二）強(qiáng)化保障能力。一是堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行和庫款撥付的優(yōu)先保障順序，切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，堅(jiān)決防止出現(xiàn)“三保”風(fēng)險(xiǎn)。二是集中財(cái)力向民生領(lǐng)域傾斜，盡力而為、量力而行，把保障和改善民生建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力可持續(xù)的基礎(chǔ)之上，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，夯實(shí)共同富裕基礎(chǔ)。三是堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，把牢預(yù)算管理、資產(chǎn)配置、政府采購、財(cái)政評審等關(guān)口，完善部門結(jié)余資金收回使用機(jī)制，健全資產(chǎn)調(diào)劑共享機(jī)制，持續(xù)降低行政成本。四是積極向上爭取資金。聚焦“重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目提升年”經(jīng)濟(jì)主題，緊跟中央、省市應(yīng)對新環(huán)境、新形勢出臺的系列配套政策措施，強(qiáng)化項(xiàng)目謀劃、論證、包裝等前期工作，積極做好上級轉(zhuǎn)移支付、地方人民政府債券、特別國債爭取工作。
（三）守住風(fēng)險(xiǎn)底線。一是落實(shí)債務(wù)規(guī)模、債務(wù)管理、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主體責(zé)任，常態(tài)化監(jiān)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。二是著力償還存量債務(wù)。制定化解方案，明確化債資金來源。加快國有公司轉(zhuǎn)型，盤活注入政府資源資產(chǎn)，激活公司的造血功能，促進(jìn)公司經(jīng)營收益化債。做好專項(xiàng)債項(xiàng)目收入管理，及時(shí)將項(xiàng)目對應(yīng)的政府性基金收入和用于償還專項(xiàng)債券的專項(xiàng)收入繳入國庫，保障到期債務(wù)償付。三是嚴(yán)控新增債務(wù)。對超出財(cái)政承受能力，可能新增政府隱性債務(wù)的，無明確資金來源的項(xiàng)目一律不予立項(xiàng)開工，杜絕形成新的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）持續(xù)推進(jìn)改革。一是將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算編制管理之中，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。全面高質(zhì)量設(shè)置部門整體績效目標(biāo)、政策及項(xiàng)目績效目標(biāo)，重點(diǎn)項(xiàng)目開展事前績效評估。對低效無效資金、長期閑置沉淀資金予以取消和收回，統(tǒng)籌用于急需支持領(lǐng)域，提高財(cái)政資金配置效率。二是落實(shí)部門預(yù)算管理主體責(zé)任，規(guī)范和加強(qiáng)部門財(cái)務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)和制度規(guī)定，切實(shí)規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，筑牢財(cái)政資金安全防線。三是建設(shè)法治財(cái)政，改進(jìn)預(yù)決算公開，增強(qiáng)財(cái)政透明度，認(rèn)真落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督要求，切實(shí)做好巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)會監(jiān)督等發(fā)現(xiàn)問題的整改，發(fā)揮多種監(jiān)督方式的協(xié)同效應(yīng)。
名詞解釋：
一、一般公共預(yù)算：對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
二、政府性基金預(yù)算：指政府通過向社會征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算：對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
四、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算：對社會保險(xiǎn)繳款、公共財(cái)政預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
五、公共財(cái)政預(yù)算支出：反映公共財(cái)政預(yù)算收入安排的支出?！ 」藏?cái)政預(yù)算支出按照功能分類（按政府活動的社會職能和政策目標(biāo)劃分），包括：一般公共服務(wù)、外交、公共安全、國防、農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)、教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育、社會保障及就來支出和其他支出等。
六、一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級政府對有財(cái)力缺口的下級政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助，包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付等，地方人民政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
七、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指上級政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
八、財(cái)政收支平衡：主要分為公共財(cái)政預(yù)算收支平衡和政府性基金預(yù)算收支平衡。按照新《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定：“地方各級預(yù)算按照量入為出、收支平衡的原則編制，除本法另有規(guī)定外，不列赤字”。
九、預(yù)備費(fèi)：按照新《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，各級公共財(cái)政預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級公共財(cái)政預(yù)算支出額的1%—3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
十、政府一般債券：是指地方人民政府針對沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，籌集資金安排的支出納入一般公共預(yù)算管理，本金以一般公共預(yù)算收入償還。
十一、政府專項(xiàng)債券：是指地方人民政府針對土地儲備、收費(fèi)公路等有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，債券的發(fā)行要對應(yīng)相應(yīng)的政府性基金項(xiàng)目，籌集資金安排的支出納入政府性基金預(yù)算管理，本金通過對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還。
附件：金口河區(qū)2023年政府預(yù)算信息公開表
 附件：金口河區(qū)2023年政府預(yù)算信息公開表.xls
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