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一、部門基本情況
樂山市金口河區(qū)財政局（簡稱區(qū)財政局）是樂山市金口河區(qū)人民政府工作部門，為正科級單位。獨立編制機構(gòu)3個，獨立核算機構(gòu)為財政局1個，同上年比較機構(gòu)無變化。
（一）機構(gòu)組成。
1.綜合辦公室
2.預(yù)算國庫股
3.財政投資評價審核中心
（二）機構(gòu)職能和人員概況。
1.貫徹執(zhí)行國家、省財稅方面的法律、法規(guī)和方針、政策。按照管理權(quán)限管理全區(qū)稅政事項。
2.擬訂全區(qū)財稅（含財政、預(yù)算、稅收、非稅收入、財務(wù)、會計、國有資產(chǎn)等，下同）發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施，分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢，參與擬訂各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
3.承擔(dān)各項財政收支管理的責(zé)任。負責(zé)編制年度區(qū)級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經(jīng)費開支標準、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。受區(qū)政府委托，向區(qū)人大常委會報告財政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督部門（單位）預(yù)決算公開。
4.負責(zé)政府非稅收入管理。負責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。
5.執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù)。按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。擬訂全區(qū)政府采購政策，制定管理制度，監(jiān)督管理全區(qū)政府采購工作。
6.制定全區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度和標準，并組織實施和監(jiān)督檢查。負責(zé)組織全區(qū)行政事業(yè)單位國有企業(yè)資產(chǎn)清查、統(tǒng)計和報告工作。負責(zé)區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)收益的管理。建立和完善區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，對行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)實行動態(tài)管理。監(jiān)督、指導(dǎo)區(qū)級行政事業(yè)單位及其主管部門、機關(guān)事務(wù)管理部門的國有資產(chǎn)管理工作，向區(qū)人大和區(qū)人民政府報告國有資產(chǎn)管理相關(guān)工作。
7.負責(zé)審核、匯總、編制全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取區(qū)本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，對國有企業(yè)資產(chǎn)管理，組織制定企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
8.會同有關(guān)部門管理全區(qū)社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，負責(zé)審核并匯總編制我區(qū)社會保險基金預(yù)決算草案，會同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）財務(wù)管理制度，承擔(dān)社會保險基金財政監(jiān)管工作。
9.負責(zé)辦理和監(jiān)督財政性經(jīng)濟發(fā)展支出、政府性投資項目的財政撥款，負責(zé)投資評審管理工作，參與擬訂政府性建設(shè)投資的有關(guān)政策，負責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。
10.組織執(zhí)行政府債務(wù)管理制度和政策，制定具體管理辦法，負責(zé)地方政府債務(wù)日常管理，防范財政風(fēng)險。
11.負責(zé)管理全區(qū)的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，協(xié)助指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，協(xié)助指導(dǎo)和管理社會審計。
12.負責(zé)財政資金績效評價。監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題。依法查處違反財經(jīng)法紀的行為。
13.負責(zé)財政宣傳和財政信息管理系統(tǒng)工作，制定財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃，組織和管理全區(qū)財政業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
14.擬訂全區(qū)地方金融業(yè)發(fā)展的中長期規(guī)劃并組織實施。會同有關(guān)部門擬訂地方金融政策措施并組織實施。推動政府與金融機構(gòu)合作。統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)推進全區(qū)金融業(yè)服務(wù)實體經(jīng)濟、防控金融風(fēng)險、深化金融改革。會同相關(guān)部門推進地方金融業(yè)規(guī)范發(fā)展。統(tǒng)籌推進全區(qū)企業(yè)直接融資工作。會同相關(guān)部門指導(dǎo)、推動全區(qū)地方金融要素市場建設(shè)。參與全區(qū)投融資體制改革工作。參與研究擬定引導(dǎo)社會融資發(fā)展的政策措施，參與研究擬訂政府重大項目融資方案。維護地方金融秩序，會同有關(guān)部門防范、化解和處置地方金融風(fēng)險，負責(zé)區(qū)打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作。協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門打擊其他非法金融活動，推進全區(qū)金融風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警與應(yīng)急處置機制建設(shè)。
15.負責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護等工作。
16.完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他工作。
17.有關(guān)職責(zé)分工
行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理職責(zé)分工。區(qū)財政局負責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并負責(zé)組織實施和監(jiān)督檢查。區(qū)委辦負責(zé)行政事業(yè)單位的國有資產(chǎn)管理，承擔(dān)產(chǎn)權(quán)界定、清查登記、資產(chǎn)處置工作，負責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理具體規(guī)章制度和標準并組織實施，接受區(qū)財政局的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查；區(qū)委辦承擔(dān)區(qū)級辦公用房和辦公區(qū)建設(shè)的規(guī)劃編制、項目審核、建設(shè)監(jiān)管、使用調(diào)配、維修審核及監(jiān)督管理。
人員情況：樂山市金口河區(qū)財政局機關(guān)行政編制8名。其中：局長1名、副局長2名；總會計師1名；支付中心主任1名，中層職數(shù)3名（分別是綜合辦公室主任、預(yù)算國庫股股長、財政投資評價審核中心主任）；支付中心參公編制13名、金口河區(qū)財政投資評價審核中心編制7人、機關(guān)工勤編制1名合計編制29人。實有在編人數(shù)23人【行政4人、機關(guān)工勤1人、事業(yè)（含參公11人）18人】借出2人；財政投資評價審核中心外聘6人、長期借用7人、農(nóng)行派駐1人、自愿者1人、編外用工3人合計實有39人。遺屬人員1人。
（三）年度主要工作任務(wù)。
1.全力組織征收。持續(xù)抓好重點行業(yè)、重點企業(yè)的稅收征管，挖掘資源清理、企業(yè)屬地注冊，抓好玄武巖、河道清淤疏浚砂石等公開出讓，積極挖掘新的收入增長點。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持積極穩(wěn)妥的支出原則，按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”的支出順序，統(tǒng)籌安排政府財力。從嚴控制一般性支出，優(yōu)化資源配置，切實保障人員工資、民生工程、重點項目、重點工作等方面支出需求，不斷增強公共服務(wù)保障能力。
3.積極對上爭取。認真鉆研國家政策，及時捕捉各類資金信息，緊緊圍繞鄉(xiāng)村振興、綠色低碳、水利、城市管網(wǎng)建設(shè)等國家省市重大戰(zhàn)略部署和資金投向，積極謀劃儲備項目，全力開展對上爭取。
4.深化績效管理。將部門預(yù)算收支全面納入績效管理，預(yù)算單位按照預(yù)算績效管理要求，認真編制績效目標和開展事前績效評估。事前績效評估和績效目標未通過財政審核的，一律不納入財政預(yù)算管理項目庫安排預(yù)算。加強績效評價結(jié)果與次年部門預(yù)算銜接機制,對資金使用規(guī)范、績效好的,在下年度安排預(yù)算時給予優(yōu)先考慮;對資金使用不規(guī)范、績效差的,督促改進,在下年度安排預(yù)算時從緊掌握,甚至取消安排。
5.防范化解風(fēng)險。落實中央、省政府債務(wù)管理各項規(guī)定，將政府債務(wù)化解任務(wù)全面納入年初預(yù)算，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制隱性債務(wù)增量。支持國有企業(yè)合法合規(guī)與社會資本合作，支持市場化融資。加強風(fēng)險源頭管控，嚴禁違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，嚴禁以政府投資基金、政府購買服務(wù)等名義變相舉債。
二、部門財政資金收支情況
（一）部門財政資金收入情況。
2024年本年收入總額9,559.38萬元，其中財政撥款收入為9559.2萬元，占本年收入總額近100%。較2023年預(yù)算收支為10795.92萬元減少1236.54萬元，減少了12.94%，主要是政府公益性項目脫貧攻堅和成昆復(fù)線征地拆遷貸款債務(wù)還本付息給國企注資減少。。
（二）部門財政資金支出情況。
當(dāng)年支出9559.2萬元，財政撥款支出9559.2萬元占總支出近100%，其中基本支出483.29萬元，占總支出5.06%，基本支出中人員支出427.72萬元，公用支出55.57萬元；項目支出9075.91萬元，占總支出94.94%，比上年減少6525.32萬元，減少了71.9%，主要是政府益性項目脫貧攻堅和成昆復(fù)線征地拆遷貸款債務(wù)還本付息給國企注資減少。
（三）部門財政資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。
本單位2024年財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為0元。
三、部門整體績效管理情況（根據(jù)自評體系進行描述）
（一）部門整體履職績效分析。
1.2024年預(yù)算執(zhí)行情況
（1）一般公共預(yù)算收支完成及平衡情況。
2024年區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成37829萬元，同比增長4.8%。其中：稅收收入25429萬元，同比增長0.34%；非稅收入12400萬元，同比增長15.31%。2024年一般公共預(yù)算支出完成116976萬元，同比增長15.31%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：2024年區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成37829萬元，上級補助收入68106萬元（返還性收入-783萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入65135萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入3754萬元）。地方人民政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7248萬元（一般債券收入3700萬元、地方人民政府向國際組織借款270萬元、再融資一般債券3278萬元），2023年決算批復(fù)年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余16194萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12682萬元，接受其他地區(qū)援助收入3900萬元，政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算530萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算9萬元，收入總計146498萬元。收入總計減去當(dāng)年一般公共預(yù)算支出116976萬元，上解支出4297萬元，債務(wù)還本支出3642萬元(再融資債券安排一般公共預(yù)算債券還本支出3278萬元，區(qū)級財力安排債券還本支出364萬元)，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9477萬元，當(dāng)年收支結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余12106萬元，主要是項目跨年度實施，需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金。
（2）政府性基金預(yù)算收支完成及平衡情況。
2024年區(qū)級政府性基金預(yù)算收入完成2819萬元，同比下降31.29%。2024年政府性基金預(yù)算支出完成29625萬元，同比增長1.61%。
政府性基金收支平衡情況：2024年政府性基金預(yù)算收入完成2819萬元，上級補助收入875萬元，2023年決算批復(fù)年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余12366萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入35100萬元（新增專項債券26000萬元、再融資專項債券2700萬元，地方政府債務(wù)限額置換存量隱性債務(wù)6400萬元），收入總計51160萬元。收入總計減去當(dāng)年政府性基金支出29625萬元，政府性基金調(diào)出530萬元，債務(wù)還本支出3000萬元(再融資債券安排專項債券還本支出2700萬元，區(qū)級財力安排債券還本支出300萬元)，地方政府債務(wù)限額置換存量隱性債務(wù)6400萬元，當(dāng)年收支結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余11605萬元，主要是項目跨年度實施，需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金。
（3）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成及平衡情況。
2024年我區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成20萬元，上級補助收入5萬元，2023年決算批復(fù)年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余16萬元，收入總計41萬元。收入總計減去當(dāng)年國有資本經(jīng)營支出27萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出9萬元，當(dāng)年收支結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5萬元，主要是項目跨年度實施，需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金。
2.2024年財政重大事項情況
（1）2024年地方人民政府債務(wù)余額及限額情況。
2023年底，金口河區(qū)地方人民政府債務(wù)余額122587萬元，2024年新增債務(wù)42348萬元（一般債務(wù)7248萬元、專項債務(wù)35100萬元），償還債務(wù)6642萬元（一般債務(wù)3642萬元、專項債務(wù)3000萬元），2024年底債務(wù)余額158293萬元。距省財政廳核定我區(qū)2024年地方人民政府債務(wù)限額173484萬元尚有一定空間，債務(wù)風(fēng)險處于可控范圍。
（2）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及預(yù)備費情況。
在2024年預(yù)算執(zhí)行過程中，全額動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12682萬元，動用預(yù)備費140萬元，用于彌補全區(qū)機關(guān)事業(yè)單位津貼補貼（績效工資）、職級標準調(diào)整、退休人員補發(fā)津補貼的增支缺口，以及區(qū)政府批復(fù)的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。年終預(yù)備費結(jié)余960萬元，安排補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（3）動用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況。
2024年，按照各專項資金使用管理規(guī)定，全額安排上年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金16194萬元、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金12366萬元和國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金16萬元。
3.2024年預(yù)算工作開展情況
（1）增收節(jié)支，確保財政平穩(wěn)運行。
一是狠抓財政收入。緊緊圍繞收入目標，強化收入預(yù)判，密切關(guān)注重點行業(yè)、重點企業(yè)以及潛在稅源狀況，精準挖掘稅收及國有資源資產(chǎn)增收潛力，抓好收入組織工作。特別是稅收收入面對嚴峻局面積極作為，收入降幅逐月減少，全年實現(xiàn)正增長。收入質(zhì)效綜合評價排名居全市第一。二是抓重點保平衡，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。根據(jù)年度可用財力狀況，科學(xué)編制政府重點保障預(yù)算清單，牢固樹立“過緊日子”思想，構(gòu)建該保必保、應(yīng)省盡省、講求績效的資金安排機制，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把嚴把緊預(yù)算支出關(guān)口，提升績效管理剛性。2024年民生支出84019萬元，占一般公共預(yù)算支出71.83%。三是積極對上爭取。2024年對上爭取上級補助收入68889萬元，同比增長6.23%。其中：一般轉(zhuǎn)移支付65135萬元，專項轉(zhuǎn)移支付3754萬元。2024年，全區(qū)申報用于項目建設(shè)的專項債券項目7個，資金需求6.15億元。“雙通過”且通過專家評審，具備發(fā)行條件項目5個，申報債券到位額度2.35億元。
（2）依法理財，防范風(fēng)險。
一是抓好績效管理。2024年對全區(qū)57個部門22個二級單位整體支出和項目支出進行績效目標管理，取消項目預(yù)算146個，審減資金18598.7萬元。對2023年度部門整體支出和項目支出進行事后自評，并抽取13個項目開展事后重點評價。對2024年全區(qū)預(yù)算部門整體支出和項目支出預(yù)算績效進行事中監(jiān)控。組織開展預(yù)算績效管理專題培訓(xùn)2次，共計150余人次參加。二是積極落實化債牽頭作用。堅決遏制隱性債務(wù)增量，制定年度隱性債務(wù)化解計劃，分解落實到具體部門（單位）和項目，明確相關(guān)部門責(zé)任，形成工作合力。成功爭取地方政府債務(wù)限額置換存量隱性債務(wù)，三年共計1.92億元。2024年隱性債務(wù)化解完成率129%，債務(wù)風(fēng)險總體可控。三是抓好財會監(jiān)督。對全區(qū)3個行政事業(yè)單位和1個區(qū)屬國有企業(yè)開展全區(qū)會計監(jiān)督檢查。對全區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)暨會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展監(jiān)督檢查，其中抽取10個單位進行現(xiàn)場檢查。定期開展全區(qū)代理記賬機構(gòu)檢查。針對以上檢查發(fā)現(xiàn)的預(yù)算管理、資金支付管理、會計管理、內(nèi)控管理等問題，形成問題臺賬和報告，并督促問題單位整改。
（3）深化財政國資體制改革，增強內(nèi)生動能。
一是全面推進國企改革。持續(xù)加強現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，依法強化企業(yè)獨立法人地位，健全以企業(yè)章程為基礎(chǔ)的國有企業(yè)內(nèi)部制度體系,推動中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)系統(tǒng)化、規(guī)范化、制度化。推進國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，金泓公司參與成立四川眾城全過程工程咨詢有限公司。金穗公司參股市級油氣開發(fā)公司、參與新河村農(nóng)旅綜合體運營。協(xié)助金旅公司獲批1200萬元省級公共文化服務(wù)體系建設(shè)補助資金，并與建川博物館合作創(chuàng)建“金口河三線博物館聚落”。二是深化稅收征管改革。穩(wěn)步推進發(fā)票電子化改革、新電子稅務(wù)局上線擴圍工作。積極融入數(shù)字化政府建設(shè)大盤子，深化稅收大數(shù)據(jù)應(yīng)用，不斷提高稅費共治能力和水平。穩(wěn)步推進稅收征管質(zhì)量5C5R監(jiān)控評價工作，2024年第4季度5C5R綜合指數(shù)排名靠前。三是財政評審提質(zhì)增效。全年共完成評審項目333個，送審金額55144.01萬元，審定金額46853.63萬元，審減金額8290.38萬元，綜合審減率15.03%，有效節(jié)約財政資金，充分發(fā)揮了財政資金效益。四是統(tǒng)籌運用政府采購政策工具，持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。2024年度完成政府采購項目49個，預(yù)算資金6661.12萬元，中標（成交）金額6342.62萬元，資金節(jié)約率4.78%。其中專門面向中小企業(yè)采購項目28個，實際成交中小企業(yè)中標（成交）34個。五是金融支持穩(wěn)步發(fā)力。保持脫貧人口小額信貸政策穩(wěn)定，對脫貧戶小額信貸進行足額貼息。2024年農(nóng)業(yè)保險完成三大糧食作物投保1.44萬畝，保費資金撥付406.63萬元。創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款68戶余額780萬元，支付貼息資金20萬元。五是積極開展財政金融互動。申報金融互動獎補資金28萬元，其中支出降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資成本貼息資金23.73萬元，“支小惠商貸”和“助農(nóng)振興貸”貼息4.32萬元。
（二）特定目標類項目績效分析。
1.整體情況：年初預(yù)算了全區(qū)項目財評、財政運轉(zhuǎn)、國有資本經(jīng)營預(yù)算、財政信息化建設(shè)、鄉(xiāng)村振興駐村費、巨災(zāi)保險6個項目，涉及財政資金783.08萬元，每個項目根據(jù)其具體項目內(nèi)容，制定符合實際的績效目標，認真貫徹執(zhí)行《四川省省級財政專項資金績效分配管理暫行辦法》實施績效分配。資金分配科學(xué)合理，分配過程符合相關(guān)規(guī)定。建立健全專項資金績效分配機制，實現(xiàn)了財政資金資源有效配置。
加強對項目資金的管理，嚴格按照資金的使用范圍專款專用，支付有依據(jù)，嚴格開支標準。無截留、擠占、挪用專項資金和虛列資金及大額度現(xiàn)金支出現(xiàn)象。
按照區(qū)財政的安排部署，我們及時進行了中期評估，通過評估，各項工作有序推進，資金使用隨工作進度有序安排，保證了各項工作順利進行，杜絕了違規(guī)違法事件的發(fā)生。
2.50萬以上項目：有全區(qū)項目財評、財政運轉(zhuǎn)、財政信息化建設(shè)三個。
項目1：全區(qū)項目財評，預(yù)算448萬元，（工作人員薪酬績效支出118.66萬元，辦公費支出0.95萬元，委托外單位評審支出22.05萬元，工會和體檢等福利支出50.99萬元，合計支出192.65萬元，委托外單位評審余下255.35萬元費用審核程序未完善沒有支付年底財政收回。財評堅持“客觀、公平、公正”的評審原則努力踐行“不唯增、不唯減、只唯實”的評審理念，2024年開展3次財評業(yè)務(wù)培訓(xùn)，共完成評審項目333個，涉及送審金額55144.01萬元，審定金額46853.63萬元，審減金額8290.38萬元，綜合審減率15.03%,有效節(jié)省了財政資金，提高了財政資金使用效益。
項目2：財政運轉(zhuǎn)，預(yù)算111萬元，（辦公費支出0.45萬元，水費支出0.72萬元，差旅費支出8.01萬元，會議費支出0.82萬元，培訓(xùn)費支出0.37萬元，審計和項目檢查招待費支出0.55萬元，法評和檔案整理委托業(yè)務(wù)費2.94萬元、租用車輛及保險、過洗停和油耗支出3.24萬元、編外及臨聘人員工資福利費24.7萬元、對國企費用補貼38萬元、房租及退休體檢等費5.17萬元，合計支出84.97萬元，余下26.03萬元的跨年支付款由財政收回，下一年重新預(yù)算）。確保了財政局辦公樓維修維護、項目審計檢查伙食接待、金泓集團融資平臺公司費用補貼、財政票據(jù)、報刊征訂、資產(chǎn)評估、編外體檢和伙食差旅等費用得以支付。
項目3：財政信息化建設(shè)，預(yù)算120萬元，【維護委托業(yè)務(wù)費50.88萬元，辦公耗材費2.19萬元，電費2.45萬元，郵電費7.52萬元，維修（護）1.05萬元，購買資料裝訂機1臺0.27萬元，支付財政投評審平臺使用費9萬元和無形資產(chǎn)軟件鎖4.15萬元元合計77.51萬元】，余下42.49萬元由財政年底收回計劃，跨年支付款下一年重新預(yù)算。保證了預(yù)算一體化系統(tǒng)、財政供養(yǎng)人員系統(tǒng)、資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)、單位內(nèi)控報告系統(tǒng)、有度信息系統(tǒng)、財政投資審核詢價系統(tǒng)、政府采購系統(tǒng)等支出，穩(wěn)定了網(wǎng)絡(luò)操作持續(xù)不間斷正常運行，實現(xiàn)了經(jīng)濟適用的目的。
（三）結(jié)果應(yīng)用情況。
按照財政安排，在規(guī)定的時間之前公開績效自評。著力加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，建立績效評價結(jié)果反饋整改機制，嚴格反饋整改，硬化激勵約束，切實提高財政資金使用績效。
進一步深化績效評價結(jié)果應(yīng)用。對評價結(jié)果不同等級的項目，采用急難優(yōu)先安排、適當(dāng)安排、壓縮直至不安排等方式，分類管理，分類施策。對一次性項目在績效評價達到預(yù)期目標和實施效果后，動態(tài)調(diào)整，及時退出。對民生工程、發(fā)放類等項目，在確保投入、不壓減的情況下，督促單位加強項目管理，提升項目質(zhì)量。
四、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論。
2024年，區(qū)財政局按照國家的法律法規(guī)加強預(yù)算管理，不斷完善內(nèi)控制度，取得了較好的預(yù)算執(zhí)行效果。認真地完成了2024年部門預(yù)算和決算匯總工作，能夠按照財政部門批復(fù)的預(yù)算組織實施。通過項目資金的分配使用。綜合以上各項指標，財務(wù)管理健全規(guī)范，沒有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，2024年的部門整體支出做到了使用規(guī)范、程序透明、達到預(yù)期績效目標，確保了機關(guān)的正常運行和各股室職能的正常履行，保證了目標任務(wù)的圓滿完。
（二）存在問題。
細化預(yù)算不好控制，往往根據(jù)上年支出再加上本年可能發(fā)生來預(yù)算當(dāng)年收支，實際執(zhí)行是偏離度較大，預(yù)算調(diào)整程序很多，應(yīng)急支出很難把控。
（三）改進建議。
進一步加強項目資金管理，加強項目預(yù)算的計劃性、科學(xué)性和前瞻性，按照節(jié)奏更快、效率更高、質(zhì)量更優(yōu)的原則，確保專項資金使用公開、公平、公正。進一步健全和完善財務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度，科學(xué)合理編制預(yù)算，嚴格執(zhí)行預(yù)算。在規(guī)范財務(wù)收支和控制經(jīng)費增長上，創(chuàng)新管理手段，用新思路、新方法，改進完善財務(wù)管理方法。按照財政支出績效管理的要求，建立科學(xué)的財政資金效益考評制度體系，牢固樹立行政成本意識，不斷提高財政資金使用管理的水平和效率。
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